一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置

富民县城乡居民社会养老保险局是隶属于富民县人力资源和社会保障局下的二级预算单位（事业单位），副科级。经费独立核算，需纳入2023年部门决算编报，预算执行政府会计准则制度。

2.部门编制

富民县机构编制委员会批准核定我部门为财政补助事业单位，编制人数为12人,截止2023年12月31日我部门实有在职人数12人，属财政全额拨款供养。单位内设科室4个，分别是办公室、基金财务科、综合业务科、稽核科四个科室。

（二）部门职能

富民县城乡居民社会养老保险局的职能是贯彻执行原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的相关政策。主要工作有以下：

1.负责全县原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的参保、变更、补缴、关系转移、退保等手续办理，为参保人员建立并及时更新个人账户和档案;

2.负责养老金领取人员的资格审查、生存认证；

3.核算养老金的支付标准，对符合养老金领取标准人员按月足额发放养老金；

4.负责参保人员的档案管理和养老保险的统计稽核工作；

5.负责对镇（街道）社会保障事务所的业务指导、人员培训和检查考核。

（三）部门工作完成情况

2023年以来，富民县城乡居民社会养老保险局在县委、县政府和县人社局的领导下，加强与市级部门工作衔接，紧盯目标任务，充分发挥主观能动性，全面落实城乡居民养老保障政策，不断增强广大参保群众获得感、幸福感，年度目标任务顺利完成。

今年以来，围绕县委、县政府中心工作和市人社局、市城居保局、县人社局的工作安排部署，扎实推进目标任务完成，积极实现增效扩面。结合市级下达年度目标任务，及时印发《富民县城乡居民社会养老保险局关于印发〈富民县2023年城乡居民基本养老保险工作要点〉的通知》（富居保通〔2023〕2号）进行任务分解到7个镇（街道），锚定年度目标，加强沟通协调，定期到各镇（街道）指导、推动任务落实。

按照普法强基任务分解和谁实施、谁普法的要求，开展《中华人民共和国社会保险法》《社会保险经办条例》和现行经办政策宣传，进一步提高群众对社会保障法律法规的知晓率。

按照规定要求，于4月开展城乡居民养老保险待遇人员上半年资格确认工作，广泛通过手机app完成领取待遇人员资格确认。

根据经办业务需要，及时对涉及相关单位和部门数据及时进行核对。每月初由民政提供死亡人员信息、低保特困人员动态信息进行比对；每季度由残联提供残疾人信息进行比对；服刑人员，发现有此类人员由司法、检察院协助进行核实；个人基础信息错误的，由公安部门协助进行核实。

按照省、市要求，建立被征地人员实名库。目前，已对接县国土自然资源局梳理建库所需要的相关信息。并已于6月底前导入数据。

（四）部门管理制度

严格执行单位的各项规章制度，部门内部制定了财务内控管理制度。根据财政部门各业务科室的要求，完成相关工作业务，按照制度要求，严格票据、印章、U-Key、银行账户等的使用管理。为规范城乡居民社会养老保险业务工作程序，提高工作效率，建立内部制约机制，实现城乡居民社会养老保险基金管理的规范化、现代化、科学化，同时规范我局会计核算工作，确保我局会计信息合法、真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》和《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》等相关财务制度规定，以及省、市关于社会保险管理的有关规定，并结合我县实际，制定了《富民县城乡居民社会养老保险局基金财务工作制度》，从基金管理、财务管理、财务人员职责、会计核算、会计档案管理等方面做了详细规定，为财务工作的推进奠定了基础和依据。

（五）部门资金来源及使用情况

1.资金来源及到位情况

2023年财政预算资金总额为184.50万元，其中：一般公共财政预算收入为182.60万元，财政预算结余结转4.67万元。财政支出预算总额为182.60万元，其中：基本支出135.09万元（工资福利支出128.44万元、对个人和家庭的补助支出1.75万元、商品和服务支出4.91万元。项目支出47.50万元。

2023年无政府性基金预算财政拨款。

2023年本年实际总收入为157.46万元，其中，收到财政拨款预算收入为157.45万元（基本支出151.17万元、项目支出6.28万元）、其他非财政资金0.01万元。其中，财政预算资金收入中行政运行110.19万元、其他人力资源和社会保障就业支出6.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出14.41万元、死亡抚恤支出1.75万元、卫生健康支出-事业单位医疗7.20万元、卫生健康支出-公务员医疗补助4.56万元、卫生健康支出-其他行政事业医疗支出0.64万元、住房保障支出12.42万元；

2.资金使用情况

富民县城乡居民社会养老保险局2023年总支出为159.77万元，其中：财政预算资金支出159.04万元、其他非财政资金0.72万元。财政预算资金支出159.04万元中，其中，行政运行支出110.19万元、社会保险经办机构支出1.60万元、其他人力资源和社会保障管理事务支出6.28万元、机关事业单位养老保险14.41万元、死亡抚恤支出1.75万元、卫生健康支出-事业单位医疗7.20万元、卫生健康支出-公务员医疗补助4.56万元、卫生健康支出-其他行政事业医疗支出0.64万元、住房保障支出12.42万元；

2023年我单位基本支出152.76万元，（其中，工资福利支出146.08万元，主要用于单位在职人员的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出；商品和服务支出5.66万元，主要用于单位日常办公费、水电费、电话费、差旅费、培训费等支出；对个人和家庭的补助支出1.75万元，主要用于单位在职死亡人员的遗属生活补助。

2023年我单位的项目支出为6.28万元，主要用于建档立卡、低保特困人员参加城乡居民养老保险政府代缴补助的资金支出。

（六）政府采购情况

我单位2023年政府采购年初预算为1.90万元，实际政府采购支出为0万元，本年没有开展政府采购工作。

（七）固定资产情况

我单位2023年年初固定资产原值为12.08万元，2023年年末固定资产原值为12.08万元，以上年无增减变化；其中：通用设备11.79万元，家具、用具、装具为0.29万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我单位设立了部门绩效目标，将单位工作任务明细到每个人，按每个人工作完成情况进行打分，考评。使绩效目标设立充分、明确、合理、细致、可衡量。符合我单位客观实际情况。通过积极开展社保标准化体系建设，简化统一办事流程。通过加强工作人员业务培训提高办事效率；牢固树立以党建促业务，以业务带党建的思想，党建工作和业务工作齐抓共建，力求让社保经办管理服务水平迈上新的台阶。

（二）部门项目具体计划目标

1.持续抓实目标任务

围绕县委、县政府中心工作和市人社局、市城居保局、县人社局的工作安排部署，扎实推进目标任务完成，积极实现增效扩面。

2.开展普法强基和政策宣传活动

按照普法强基任务分解和谁实施、谁普法的要求，开展《中华人民共和国社会保险法》《社会保险经办条例》和现行经办政策宣传，进一步提高群众对社会保障法律法规的知晓率。

3.开展待遇资格认证

按照规定要求，开展城乡居民养老保险待遇人员资格确认工作，广泛通过手机app完成领取待遇人员资格确认。

4.加强数据交换

根据经办业务需要，及时对涉及相关单位和部门数据及时进行核对。

5.建立被征地人员实名库

按照省、市要求，建立被征地人员实名库。目前，已对接县国土自然资源局梳理建库所需要的相关信息。

6.认真落实告知承诺制

开展承诺制事项办理服务过程中，结合工作实际，在经办政策允许范围内，切实减少证明材料数量，减轻基层出具证明、减少群众跑腿事项，以承诺制代替书面材料直接提供查验，切实做到便民、利民、惠民。

7.确保社保基金安全

按照县纪委监委巡查组、第三方基金安全评估反馈意见，及时进行整改落实。针对省、市下发的警示案例，同步开展警示教育，加强制度建设和制度措施落实。

三、评价结论

（一）主要绩效

围绕县委、县政府中心工作和市人社局、市城居保局、县人社局的工作安排部署，扎实推进目标任务完成，积极实现增效扩面。结合市级下达年度目标任务，及时印发《富民县城乡居民社会养老保险局关于印发〈富民县2023年城乡居民基本养老保险工作要点〉的通知》（富居保通〔2023〕2号）进行任务分解到7个镇（街道），锚定年度目标，加强沟通协调，定期到各镇（街道）指导、推动任务落实。2023年度市局下达城乡居民参保任务数7.97万人。截止年底，全县城乡居民社会养老保险累计参保人数为8.03万人；其中领取待遇2.55万人，累计发放养老保险7658.53万元。

按照普法强基任务分解和谁实施、谁普法的要求，开展《中华人民共和国社会保险法》《社会保险经办条例》和现行经办政策宣传，进一步提高群众对社会保障法律法规的知晓率。有效带动群众学法、守法、遵法、用法，防范和抵制以养老为名的违法诈骗行为，依法维权，依法参保，共建平安法治社会。

广泛通过手机app完成领取待遇人员资格确认。对长期卧床、失能、残疾人和80岁以上高龄老人等特殊群体，采取主动上门服务。

按照省、市要求，建立被征地人员实名库。目前，已对接县国土自然资源局梳理建库所需要的相关信息。并已于6月底前导入数据。

（二）评价结果

根据绩效各项指标要求，我单位分析评价自评分为98分，自评等级为优秀。

四、主要经验做法

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障三保刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

五、存在的问题

由于对绩效管理的重要性认识不足，导致绩效考核的质量不高；预算绩效管理制度不够健全，相应的管理制度未得到有效执行；因为县财政资金有限，年初预算时仅预算人员经费，后期工作中时常会出现追加预算的现象存在，预算绩效管理执行科学化、规范化程度不高。

六、改进措施及建议

强化预算绩效管理意识，提高预算绩效管理水平；从实际出发，按照科学、合理、公正的原则进一步加强预算的编制和执行管理，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高本局整体支出的经济性、效益型、有效性和可持续性。

附件1：富民县城乡居民社会养老保险局2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县城乡居民社会养老保险局2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表