中共富民县委宣传部2023年项目资金支出 绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
按照全国和省、市宣传思想工作会议提出的工作要求，牢牢把握宣传思想工作的领导权和主动权，为全力推动富民经济社会高质量发展营造良好氛围。同时，全面完成好省、市、县2023年下达的各项目标考核工作任务。
2.项目实施情况
全面完成好省、市、县2023年下达的各项目标考核工作任务。
3.资金来源及使用情况
宣传部2023年纳入县级财政预算项目资金59.21万元，资金用于全面实施我县宣传思想文化各项工作。
4.组织及管理情况
资金使用严格按照专项资金管理办法，严禁擅自改变资金用途，随意截留、挤占、挪用，做好绩效监控，确保其专款专用，切实提高财政资金使用效益。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标
1.总目标
2023年，在县委的领导和市委宣传部的指导下，县委宣传部牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，认真贯彻落实中央和省委、市委、县委决策部署，积极作为、真抓实干、开拓创新，对内提振干部群众精气神，对外提升富民形象度、美誉度持续扩大，宣传思想文化各项工作扎实推进，为推动富民经济社会发展提供了有力的思想保证、精神动力、道德滋养和文化条件。
2.年度目标
按照年初工作计划和年度目标任务，全面完成好2023年各项工作任务。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
对照年初制定各项绩效目标任务，加强项目资金的管理使用，确保资金使用合规合法，促进工作效率提升，确保宣传思想工作正常有序开展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
本次绩效评价遵循科学规范原则、公开公正原则、分级分类原则、绩效相关原则。
2.绩效评价方法
本次绩效评价采用了目标预定与实施效果比较法、最低成本法。
三、评价结论
（一）评价结果
经过对我部2023年项目支出绩效评价，县委宣传部2023年财务管理规章制度健全规范，严格按照财务相关规定规范使用财政资金，没有发生违纪违规现象。2023年项目支出绩效自我评价97分，自评结果为优秀。
（二）主要绩效
1.宣传工作体系有效建构。选优配强领导班子和全县宣传思想文化战线领导干部，队伍建设得到有效加强。紧扣深学细悟笃行习近平文化思想主题主线，构建以“16694”工作思路和“28567”工作目标为核心抓宣传思想文化工作格局和工作体系，推动全县宣传思想文化工作创优提质。
2.党的创新理论深入人心。突出理论武装，组织县委理论学习中心组学习9次，深入开展“学习贯彻党的二十大精神”“习近平新时代中国特色社会主义思想百县千乡万村行”等宣讲活动120余场次，受众2.8万余人。
3.宣传舆论引导凝心聚力。院士行活动、“杨梅旅游文化节”等重大主题宣传强音造势，“走进富民”“四季富民”等系列专栏振奋人心，讲好富民故事、凝聚团结奋进的精品力作不断涌现。
4.意识形态防线安全稳固。守好各类阵地，建成覆盖县、镇、村、组四级的应急广播体系，圆满完成安全播出工作。创建市级“扫黄打非”进基层示范点1个，推进使用正版软件工作在全市作经验交流。
5.精神文明建设持续深化。广泛开展先进典型培育选树工作，我县8人荣获市级先进典型，2个志愿服务项目获市级奖项，2个基地被授予昆明市全民国防教育基地。圆满完成2023年省级文明城市复查实地测评、问卷调查和市级文明创建工作。六是文化强县建设稳步推进。扎实推进“文化强县”大调研。圆满完成第四批国家公共文化服务示范区复检工作。出台《推动富民县公共文化高质量发展实施意见》，持续推进文化惠民工作，推动7个镇（街道）成立基层文联组织。
四、成本效益分析
项目资金纳入财政预算安排，为宣传部履行职能职责提供了更有力的财力保证。全面完成了市委宣传部对我县年度考核各项工作任务。项目支出达到了预期的生态效益和社会效益。资金支出控制在预算范围内，达到了预期绩效目标，项目和资金管理科学合理，整体项目效果良好。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
对照年初确定的绩效目标各项任务，加强项目和资金管理，确保资金使用合规合法，促进工作效率提高，保障项目和资金管理顺利完成。
（二）存在的问题
绩效指标设立科学性有待加强。项目实施后的经费支出情况有待更细化、更完整、更科学。
（三）建议和改进措施
进一步完善项目绩效目标及绩效指标。项目绩效指标需结合项目明细具体设置，尽可能全面、客观的反映项目产出及效果。
附件1
中共富民县委宣传部2023年项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | 0 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目实施对全县软实力的提升达到预期效果，经济效益不明显。
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社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 项目实施对全县软实力的提升达到预期效果，社会效益不明显。
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可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
