富民县疾病预防控制中心2023年中央财力疫情防控项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
根据昆明市财政局文件《昆明市财政局关于下达2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力中央补助资金的通知》（昆财社〔2023〕9号）要求，资金立项背景及目的是：根据省财政厅、省卫生健康委《关于下达2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金的通知》精神，全面提升我市县区重大传染病救治能力和疾控机构核心能力。
2. 项目实施情况。
富民县卫生健康局于2023年1月下达富民县疾控中心2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力中央补助资金331.36万元。资金用于全面提升疾控机构核心能力。
3. 资金来源及使用情况。
根据昆明市财政局文件《昆明市财政局关于下达2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金通知》（昆财社〔2023〕9号）要求，富民县卫生健康局于2023年1月下达富民县疾控中心2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金331.36万元。2023年项目资金执行331.36万元，用于县疾控中心支付全面提升疾控机构核心能力疫情应急物资20万元专用材料费、疾控中心核酸实验室改造1个（检测设备）、其他实验室改造1个、疾控中心应急队伍装备1批311.36万元专用设备资本性支出。
4. 组织及管理情况。
2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金331.36万元，由富民县卫生健康局下达富民县疾控中心。根据昆财社〔2023〕9号文件要求，资金用于县疾控中心全面提升疾控机构核心能力。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标：县疾控中心全面提升疾控机构核心能力。
1.总目标。
县疾控中心全面提升疾控机构核心能力。
2.年度目标。
县疾控中心全面提升疾控机构核心能力。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
项目管理过程规范性、项目预算编制合理性、成本支出真实和控制有效性，政府安排项目专项财政资金使用效率、设备验收合格率、产出目标完成情况，效果目标实现情况。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
绩效评价的方法主要包括比较法、成本效益分析法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。本次绩效评价主要通过比较法、因素分析法、成本效益分析法、公众评判法等方法进行评价，评价过程中采用审阅资料、实地踏勘、现场评价等方式。
三、评价结论
（一）评价结果
2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金绩效全部达成。应急物资已到位、疾控中心核酸实验室改造（含检测设备）、其他实验室改造已完成已投入使用、疾控中心应急队伍装备已到位已投入使用，疫情期间发挥了重要作用。
（二）主要绩效
（1）产出目标。
县疾控中心支付全面提升疾控机构核心能力疫情应急物资20万元专用材料费、疾控中心核酸实验室改造1个（改造类）、其他实验室改造1个（改造类）、疾控中心应急队伍装备1批（改造类）专用设备资本性支出。
（2）效果目标。
（1）数量指标：疾控中心核酸实验室改造1个（改造类）、疾控中心其他实验室改造1个（改造类）、疾控中心应急队伍能力提升装备1批（物资类）。
（2）质量指标：
提升重大公共卫生应对能力和新冠肺炎救治能力。
（3）时效指标。
已在规定完成时限年度内完成。
（4）成本指标。
全面提升疾控机构核心能力疫情应急物资20万元专用材料费、疾控中心核酸实验室改造1个（改造类）、其他实验室改造1个（改造类）、疾控中心应急队伍装备1批（物资类）专用设备资本性支出。年执行331.36万元，执行率100%。
（5）社会效益指标
减轻新冠疫情对生产生活影响，提升群众满意度。
（6）满意度指标完成情况分析
群众满意度：满意。
四、成本效益分析。
富民县2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金使用方向正确、绩效目标与项目资金量匹配，体现资金统筹使用和优先保障重点支出要求。资金收入和支出管理严格，保证专款专用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
无。
（二）存在的问题
无。
（三）建议和改进措施
无。
附件：富民县疾病预防控制中心2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件
富民县疾病预防控制中心2022年有效应对新冠肺炎疫情提升重大公共卫生能力补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策（10） | 项目立项（7分） | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实（3分） | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | 0 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目实施不产生直接经济效益 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | 项目实施对社会发展所带来的直接影响明显。 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 98 | 2 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
