富民县卫生健康局2023年度基本药物制度补助项目资金支出绩效评价报告
富民县卫生健康局2023年度基本药物制度
补助项目资金支出绩效评价报告
为加强预算绩效管理，提高预算资金使用效益，提升财政资金科学化水平，科学、合理地安排预算资金，根据昆明市卫生健康委《关于印发昆明市基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法和指标体系（试行）的通知》（昆卫〔2015〕47号）、《富民县基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法及补助资金分配方案》文件精神，富民县卫生健康局开展2023年富民县基本药物补助资金的使用绩效评价，自评97分，现将绩效评价情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1. 项目背景及目的
基本药物是适应基本医疗卫生需求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品。为保障群众基本用药，减轻医药费用负担，政府举办的基层医疗卫生机构全部配备和使用基本药物，根据《关于建立国家基本药物制度的实施意见》“实行基本药物制度的基层医疗卫生机构配备使用的基本药物实行零差率销售，各地要按照国家规定落实相关政府补助政策”。中央、省、市按照要求将基本药物补助列入资金项目，并配备资金，确保基本药物制度的顺利实施。
2.实施机构基本情况
我县目前共有实施基本药物制度的基层医疗机构80家，其中乡镇卫生院7家，卫生室73家，每个街道办事处和镇均有一所政府举办的乡镇卫生院，每个村委会有1个卫生室，全县共有73个卫生室。
2023年全县常住人口数14.95万人，73个村卫生室共有乡村医生160人。每个村卫生室有2-3名乡村医生，有2名以上乡村医生的村委会卫生室均配有一名女乡医，全县15.81万人口，每千人拥有乡村医生已达1人以上。有执业医师和助理医师资格的乡村医生有25人。
3.资金来源及使用情况
项目资金来源于中央、省级财政配套，村卫生室乡村医生基本药物补助人均每月补助700元，由中央财政承担400元，省级财政承担300元。
2023年富民县卫生健康局累计收到各级下达的基本药物卫生室乡村医生补助资金121.10万元。卫生室乡村医生补助资金使用情况：通过一卡通拨付村卫生室乡村医生基本药物制度补助资金120.99万元，结余0.11万元。
4.组织及资金管理情况
基本药物制度补助资金项目由县人民政府主导，县卫生健康局基层卫生科根据乡村医生现有人数进行分配。
县财政局进行项目资金实施过程、实施流程、资金拨付等监管。县卫生健康局制定下发了《富民县基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法及补助资金分配方案》，并指导各镇（街道）卫生院制定本辖区“村卫生室实施国家基本药物制度绩效考核方案”。县卫生健康局根据《富民县基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法及补助资金分配方案》对基层医疗卫生机构实施基本药物制度年度绩效考核，经考核将资金拨付给卫生院。资金采取预拨与结算方式进行，由财政直接下达指标给基层卫生院。村卫生室基本药物补助资金由卫健局通过一卡通直接拨付给乡村医生。
（二）绩效目标
1.总目标
（1）巩固完善基本药物制度，推进药品保障供应制度建设；建立稳定长效的多渠道补偿机制，完善基本药物制度补助资金管理及绩效考核，规范药品采购及配送管理，提高医务人员合理用药水平。政府举办基层医疗卫生机构按要求配备、使用基本药物，药品采购执行“两票制”和集中采购规范要求，并实施零差率销售，提高医务人员合理用药水平。
（2）实施云南省基层卫生能力提升工程，根据基层实际需要，使用卫生院基本药物补助资金为基层卫生院配置医疗卫生设备。
2.年度目标
（1）保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行。
（2）对实施国家基本药物的村卫生室给予补助，支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施。
（3）实施云南省基层卫生能力提升工程，根据基层实际需要，卫生院基本药物补助资金为基层卫生院配置医疗卫生设备。
二、绩效评价工作情况
根据昆明市卫生健康委《关于印发昆明市基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法和指标体系（试行）的通知》（昆卫〔2015〕47号）、《富民县基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度绩效考核办法及补助资金分配方案》文件精神，明确了基层医疗机构及乡村医生享受补助的范围、对象、补助标准、补助方法，拨付160名村卫生室乡村医生基本药物制度补助资金120.99万元。
2023年，项目资金执行各方面效益明显：政府举办基层医疗卫生机构基本药物配备按照计划完成100%配备，基层医疗机构使用基本药物资金补助采购设备率100%，药品网采率＞90%，非网采药品备案率100%，全年无投诉件，在岗乡村医生享受基本药物补助100%，2023年基本药物补助资金发挥相关效益，医务人员合理用药水平逐步提高，医务人员政策知晓率＞90%，群众满意度＞90%。
通过项目的实施，严格落实了国家《关于建立国家基本药物制度的实施意见》中“实行基本药物制度的基层医疗卫生机构配备使用的基本药物实行零差率销售，各地要按照国家规定落实相关政府补助政策”的相关规定和要求，对基层实施基本药物制度补助，巩固完善基本药物制度，推进药品保障供应制度建设；建立稳定长效的多渠道补偿机制，完善基本药物制度补助资金管理及绩效考核，规范药品采购及配送管理，提高医务人员合理用药水平。
通过实施云南省基层卫生能力提升工程，配置医疗设备，提高了基层医务人员诊断能力，加强了基层卫生医疗机构的诊治水平，方便了群众就医，增强了社会效益，提高了群众满意度。
三、评价结论
项目资金支出程序合法、资金补助已全部到位。通过财政配套资金补助方式，合理解决了在岗乡村医生执行药品零差率带来的经济收入减少问题，调动了乡村医生工作积极性；通过财政配套资金补助方式，巩固完善基本药物制度，推进药品保障供应制度建设；完善基本药物制度补助资金管理及绩效考核，规范药品采购及配送管理，提高医务人员合理用药水平，取得了一定社会效益和得到了群众的好评。
四、成本效益分析
项目资金支出程序合法、资金补助全部到位，调动了乡村医生工作积极性，资金使用社会效益满意。资金用于基层医疗机构设备配置，解决了基层医疗卫生机构设备不足、设备老化的难题，提高了基层医疗机构诊治水平，进一步强化基层卫生医疗机构建设。
五、存在问题及建议
建议上级部门在目前补助的基础上，适当上调基本药物补助标准，包括乡村医生基本药物补助标准及基层医疗卫生机构补助资金总额。
附件：富民县卫生健康局2023年度基本药物制度项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件
富民县卫生健康局2023年度基本药物制度项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策（10） | 项目立项（7分） | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实（3分） | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 2 | 2 | 部分管理制度不健全 |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | 0 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9.4 | 0.6 | |||
合计 | 100 | 97.4 | 2.6 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
