中国共产主义青年团富民县委员会2023度项目资金支出绩效评价报告
中国共产主义青年团富民县委员会2023度项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
大学生志愿服务西部计划，是团中央、教育部根据国务院常务会议、《国务院办公厅关于做好2003年普通高等学校毕业生就业工作通知》和2003年全国高校毕业生就业工作电视电话会议精神的要求而实施的，财政部、人社部给予相关政策、资金支持。该项计划从2003年开始实施，按照公开招募、自愿报名、组织选拔、集中派遣的方式，每年招募一定数量的普通高等学校应届毕业生或在读研究生，到西部基层开展为期1-3年的教育、卫生、农技、扶贫等志愿服务。
2.项目实施情况。
我县为积极响应共青团中央、教育局、财政局、社会资源保障部共同实施的关于大学生志愿服务西部计划（简称西部计划）的通知，促进了我县教育、卫生、农技、扶贫等社会事业的发展，拓展大学生就业、创业渠道，培养和造就一大批既有现代科学文化知识、又有基层工作经验和强烈社会责任感的优秀青年人才，弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的志愿精神，推动经济社会持续快速健康发展。
3.资金来源及使用情况。
自2021年8月起，对志愿者按照每人每年3万元的标准进行补助，补助经费用于志愿者工作生活补贴、社会保险、商业保险（地方项目商业保险由省级承担）等。按照扣除社会保险等费用后志愿者实际领取的补贴标准不低于原有补贴水平的原则，每人每月工作生活补贴不低于2800元给予保障。全国项目由中央财政保障，省级地方项目由省、州（市）、县（市、区）三级财政按照各三分之一的比例承担，800元由用人单位承担。
2023年累计收到省、州（市）、县（市、区）三级财政资金52.60万元（其中包括年初拨付的2022年县级资金16.2万元），截止2023年12月有8名大学生西部计划志愿者，志愿者的补贴及社保以按要求足额发放和购买。
4.组织及管理情况。
大学生西部计划自2010年以来一直按照《共青团云南省委、云南省教育厅、云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅转发〈关于进一步加强云南省大学生志愿服务西部计划工作的意见〉的通知》（云青联〔2016〕11号）和《共青团昆明市委、昆明市教育厅、昆明市财政局、昆明市人力资源和社会保障局关于进一步加强昆明市大学生志愿服务西部计划工作的意见》（昆青联〔2017〕5号）文件要求，截止2023年12月有8名大学生西部计划志愿者，促进了我县教育、卫生、农技、扶贫等社会事业的发展，拓展大学生就业、创业渠道，培养和造就一大批既有现代科学文化知识、又有基层工作经验和强烈社会责任感的优秀青年人才，弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的志愿精神，推动经济社会持续快速健康发展。
对志愿者按照每人每年3万元的标准进行补助，省级地方项目由省、州（市）、县（市、区）三级财政按照各三分之一的比例承担。
（二）绩效目标
1.总目标。
2023年，团县委为了更好地开展好引导青年、组织青年、服务青年、维护青少年合法权益各项工作，认真完成县关工，关心关爱青少年各项工作，认真做好富民县少先队工作。推进大学生志愿者服务西部计划项目的顺利实施，确保志愿者及时足额领取生活补助。
2.年度目标。
（1）产出目标。
促进西部贫困地区教育、卫生、农技、扶贫等社会事业的发展，拓展大学生就业、创业渠道，培养和造就一大批既有现代科学文化知识、又有基层工作经验和强烈社会责任感的优秀青年人才，弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的志愿精神，推动经济社会持续快速健康发展。推进大学生志愿者服务西部计划项目的顺利实施，确保志愿者及时足额领取生活补助。
（2）效果目标。
深入领会习近平总书记关于青年工作的重要思想，树立大抓基层的鲜明导向，认真履行引领凝聚青年、组织动员青年、联系服务青年的职责使命，扎实推进共青团事业不断向前发展。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
团县委严格按照财政部门的要求做好资金预算编制和执行管理，坚持“收支两条线”收支管理规定，认真抓好资金拨付工作。在项目实施过程中，高度重视资金的管理使用，进一步加强对财政资金的管理，严肃财经纪律。推进大学生志愿者服务西部计划项目的顺利实施，确保志愿者及时足额领取生活补助。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
团县委项目绩效目标是围绕部门的主要职责、职能定位，开展实施绩效目标评价。同时，认真做好财务公开工作，经费开支做到公开透明、科学规范，自觉接受群众的监督和审查。为完成绩效目标，团县委领导高度重视，认真抓好各项内部管理制度建设，制定了《财务管理制度》、《共青团富民县委“三重一大”决策制度》等相关管理制度，进一步规范了财务管理工作。
2.绩效评价方法。
团县委班子成员组成评价工作领导小组，本着公开透明、公平公正的原则，负责组织实施相关项目资金绩效评价的具体工作。领导小组在做好前期调研工作、收集查阅与评价项目有关政策的基础上，坚持以绩效考核的各项文件精神为指导，以项目绩效支出为内容，对各项支出的质量指标，数量指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，取得一定的经济、社会和环境效益。
三、评价结论
（一）评价结果
1.经济效益分析。通过开展各项扎实有效的工作，为团员、为青年、为领导提供了服务保障。
2.社会效益分析。通过各项工作的开展，营造了团结拼搏、迎难而上的干事创业氛围，切实帮助创业青年、贫困青少年解决实际困难，获得广大团员青年好评，实现全县经济社会稳中有进、稳中有升的良好局面。
3.评价结论。综合上述各项指标，团县委2023年财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2023年部门项目支出绩效自我评价99分，自评结果为优秀。下一步，我们将不断加强管理，严格控制各项经费的开支，提高资金的使用效益。
（二）主要绩效
促进了我县教育、卫生、农技、扶贫等社会事业的发展，拓展大学生就业、创业渠道，培养和造就一大批既有现代科学文化知识、又有基层工作经验和强烈社会责任感的优秀青年人才，弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的志愿精神，推动经济社会持续快速健康发展。
四、成本效益分析
对志愿者按照每人每年3万元的标准进行补助，补助经费用于志愿者工作生活补贴、社会保险、商业保险（地方项目商业保险由省级承担）等。按照扣除社会保险等费用后志愿者实际领取的补贴标准不低于原有补贴水平的原则，每人每月工作生活补贴不低于2800元给予保障。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
本次部门项目支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，在实施过程中，严格按照资金申报程序向县政府申请资金，在使用过程中严格按照财务管理规定支取和管理资金。下一步将专门针对本部门项目支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。
（二）存在的问题
一是在预算完成率方面，因存在指标系年底下达的项目资金，无法及时完成支出。二是年初预算资金不能及时到位，在资金使用过程中就会存在资金混用、无法按支出功能分类列支的情况。
（三）建议和改进措施
建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。
附件1：中国共产主义青年团富民县委员会2023年度项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
中国共产主义青年团富民县委员会2023年度项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 1 | 资金不能及时到位 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 99 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
