富民县散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

认真落实《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻中央经济工作会议精神，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，促进共同富裕，坚持和加强党对“三农”工作的全面领导，牢牢守住保障国家粮食安全和不发生规模性返贫两条底线，扎实有序做好乡村发展、乡村建设、乡村治理重点工作，推动乡村振兴取得新进展、农业农村现代化迈出新步伐。要聚焦产业促进乡村发展，深入推进农村一二三产业融合，大力发展村域富民产业，推进农业农村绿色发展，让农民更多分享产业增值收益。沙营村民风淳朴自然，民俗文化多样，气候宜人。轿子雪山旅游专线建成通车后，村庄地理位置及交通优势亦越发显现，这样的地方正是都市人的好去处。

结合富民“九化”行动方案，以“三旅”融合为切入点，以土地连片化为抓手，打造富民县散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目，通过项目实施将进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，为乡村振兴筑牢产业根基，保持城乡居民收入差距持续缩小。在农村生产生活方式绿色转型取得积极进展，化肥农药使用量持续减少，农村生态环境得到明显改善；在乡村建设行动取得明显成效，使乡村面貌发生显著变化，充分激发乡村发展活力，乡村文明程度得到新提升，农村发展安全保障更加有力，农民获得感、幸福感、安全感明显提高。

2.项目实施情况

项目资金于2023年4月26日经富民县人民政府《关于2023年第二批财政专项衔接资金分配的批复》（富政复〔2023〕26号）下达。2023年4月27日，散旦镇人民政府按《昆明市人民政府扶贫开发办公室 昆明市财政局关于印发昆明市扶贫资金项目公示公告制度实施办法的通知》（昆开办发〔2019〕4号）对项目下达资金进行为期十天的公示，公示期从4月27日起至5月6日。项目工程建设部分于2023年5月24日由云南建林工程建设招标造价咨询有限公司负责招投标代理工作，经过招标程序确定云南佳顺建筑工程有限公司为项目施工单位，项目最终成交价为994851.44元，工期60天。截至目前，项目建设进度100%，于2023年9月13日完成镇级验收，正在开展项目固定资产移交工作。

3.资金来源及使用情况

项目计划总投资405.9万元。其中，财政专项衔接资金100万元，村集体投入15万元，整合其他资金290.9万元。

项目专项资金通过财政拨款渠道拨付到富民县散旦镇财政所账户后，富民县散旦镇财政所以出具转账支票的方式向云南佳顺建筑工程有限公司分别于2023年7月26日拨付40万元、2023年7月26日拨付30万元、2023年12月22日拨付29万元，累计完成项目工程项目建设资金拨付99万元，资金拨付进度100%。完成农业产业技能培训拨付1万元，资金拨付进度100%。

4.组织及管理情况

项目组织情况：为扎实推进项目建设，成立了以镇党委书记为组长，镇人民政府镇长为常务副组长，镇人大主席、镇组织委员、镇分管副镇长为副组长，镇财政所、镇乡村振兴科、镇公路管理科、镇文旅科、镇水务科、镇村镇规划科、镇农经统计科、镇自然资源管理科、沙营村委会、云南佳顺建筑工程有限公司等相关单位部门负责人为成员的领导小组。领导小组下设办公室在镇乡村振兴科，由李荣艳兼任办公室主任，具体负责领导小组日常事务，收集汇总并及时解决项目建设过程中遇到的一般性问题，对重大问题事项及时提交领导小组会议研究。

项目实施流程：项目工作小组成立—项目可实施性勘测—项目可行性研究—项目勘察、设计—编制项目实施方案、建设内容及投资概算—项目立项—进行招标—签订施工合同—项目实施—项目验收—项目决算审计—交付使用。

资金拨付流程：富民县财政局、县巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室发文—项目实施部门（镇乡村振兴科）提出资金支付申请—项目主管部门审批（镇政府）—镇政府领导审批——镇财政所拨付资金。

（二）绩效目标

1.总目标

贯彻“农业强、农村美、农民富”的新农村发展方针，打造生态环境村，美丽宜居乡村的幸福家园，农业供给侧结构性改革深入推进，全面实施秸秆综合利用和农膜、农药包装物回收行动，加强可降解农膜研发推广，粮食播种面积保持稳定，农产品质量和食品安全水平进一步提高，促进农民持续增收，脱贫攻坚成果持续巩固。

2.年度目标

通过完成整合资金完成1.特色农业产业区建设：完成田园沟渠，沟埂改造（0.4×0.3m）560米；粮食晒场400平方米；农事体验区3亩；生态蔬菜种植区10亩；油菜、水稻轮作种植核心区150亩；稻渔综合种养区50亩；碾米坊建设（设备）1套，农产品包装设备1套，电商平台建设1项。

2.农旅体验区配套建设：休闲观光道硬化（C25砼）建设300米，均宽3.5米,厚0.2米；沟盖板（钢筋砼）路建设150米，均宽1.4米，厚0.2米；景观河道治理及挡墙建设275米，挡墙均高2.2米，均宽0.65米；景观河道绿美打造道路建设275米，均宽2.4米，厚0.2米；农业观光产业环线建设长200米，均宽2.5米；农业观光产业环线护堤挡墙建设长380米，均高1.5米；产业道路桥梁建设1座；山体生态修复1000平方米；景观花台（0.6*1m）及藤蔓植物种植绿化250米；河道防护（高1.2米）260米；水网DN20镀锌钢管架设2000米；水网DN25镀锌钢管架设100米；停车场自动收费系统建设2套；接待中心建设100平方米；电网架设（ZC-YJV3×16+1×10）1000米；电网架设6平方毫米2500米。

3.农旅体验餐饮区建设：完成休闲烧烤区建设120平方米；休闲餐吧建设120平方米；农特产品展示销售区建设120平方米；移动摊位建设20个；农家美食体验区建设2个.

4.农旅体验游乐配套建设：叠水戏水平台1项；田间步道、平台建设380平方米；田边休闲乘凉屋（篷）6个；宣传栏设施建设2个；儿童游乐设施200平方米；垂钓园500平方米；户外夜景打造3000米。

5.环境提升工程建设：公厕（改造）建设1座；移动公厕建设5套；25m³垃圾房2间；分类垃圾桶（4个1组）安装10组；DN160排污管网建设1000米；氧化塘建设1个；景观绿化400平方米；户外景观花箱（1×0.7×0.5m）60个；户外景观花箱（0.8×0.4×0.4m）90个；休闲景观亭建设5个；墙体美化600平方米，

6.劳动力转移就业促农增收：促农增收技能培训100人次。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研

散旦镇人民政府成立绩效跟踪工作组。由镇乡村振兴科牵头负责绩效跟踪工作。领导小组下设办公室在镇乡村振兴科，由李荣艳兼任办公室主任，牵头负责支出绩效管理日常工作。该小组成立旨在对项目绩效进行监督管理，并对项目经费日常使用情況，达到的支出进度以及各类效益指标进行检査评价。

2.研究文件

根据《云南省财政厅云南省人民政府扶贫开发办公室关于印发云南省财政专项扶贫资金绩效评价办法的通知》(云财农〔2018〕126号）、《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》等要求，下发散旦镇人民政府绩效评价的通知，由镇扶乡村振兴科负责做好项目的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计

绩效评价的指标体系根据执法办案项目实际发生的工作确定相关指标，产出目标包括质量，数量，时效，成本等指标效益目标包括社会效益，经济效益，生态效益，社会公众或服务对象满意度，整个评价方案设计由绩效跟踪工作组完成。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

一是坚持科学规范原则，对绩效评价严格遵循既定程序，做到有据依循，科学可行；二是坚持公正公开原则，做到考核过程透明公开、考核结果客观公正，及时公示考核结果，主动接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，科学合理对项目进行评价，紧扣要点，找准特点，明确考核目标方针，做到分类组织、分类实施；四是坚持绩效相关原则，坚持结果导向，做到支出与其产出之间有紧密相关关系。

2.绩效评价方法

由镇绩效考核组根据设定的绩效目标，制定评价方案和评价指标体系，收集被评价项目的相关资料，对数据进行计算复核，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

在形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写绩效评价报告。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集

此次评价数据由镇绩效考核组向各相关科室、涉及村组、项目施工单位及相关审计监理单位采集数据，收集项目的相关资料，由镇乡村振兴科汇总分类。

2.社会调查

由项目涉及村组及镇绩效考核组共同开展，接受社会各级反馈，反馈信息由镇乡村振兴科统一汇总。

3.数据分析和撰写报告

完成各项数据采集后由镇绩效考核组对数据材料进行统计分析，并对项目撰写自评报告。

（五）本次绩效评价的局限性

无局限性。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

结合实施绩效考评数据及考评情况，散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目绩效评价自评得分为99分。

（二）主要绩效

项目完成情况：截止目前，项目现完成特色农业产业区建设、农旅体验区配套建设、农旅体验餐饮区建设、农旅体验游乐配套建设、环境提升工程建设、劳动力转移就业促农增收培训100人。

项目管理情况：散旦镇政府制定了《散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目实施方案》《散旦镇项目监督管理实施意见》《散旦镇项目建设管理制度》等与项目管理运行相关的指导性文件，为项目管理提供了基本依据。此外，镇政府与合作社签订的合作协议，以及合作社的章程也是项目管理的主要依据。具体情况如下：

（1）项目期限管理。根据《散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目建设工程施工合同》，本项目的实施期间为60天，即2023年6月1日至2023年7月30日。

（2）项目质量管理。《项目实施方案》明确：按照领导小组职责分工落实责任，镇乡村振兴科积极配合，做好项目初步设计及项目的踏勘、设计和施工技术指导、督促、检查验收等一整套服务工作，保证工程的按时启动、顺利实施和如期完成。同时，按照省、市、县有关技术标准组织施工，强化施工管理，把好技术质量关，实行单位工程单项验收制度。工程领导小组对工程建设进行经常监督管理，及时发现问题并及时研究解决。

（3）项目监督管理。《散旦镇项目监督管理实施意见》明确：对财政专项衔接资金项目资金进行监管，对合作社经营状况采取定期检查和不定期抽查相结合的方式进行监督检查，做好动态监控和评估，一旦发现其经营状况不善、存在风险，立即依法依规终止合作协议，追回资金。

（4）资金管理。根据《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的有关规定，严格项目资金的管理。项目资金一律实行专户管理，严格资金审批，专款专用，明确专人对项目资金进行管理，建立健全财务管理制度，并严格财经纪律。

绩效指标：项目按时按质按量完成建设，管护运营建设有序推进。

四、成本效益分析

散旦镇人民政府作为散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目的主管单位，严格按照相关程序进行逐级审批并办理资金拨付。该项目财政预算资金100万元，实际收到财政拨款100万元，现已完成资金拨付100万元，拨付进度100%，在确保工作任务没有减少的情况下，预算控制和成本控制方面没有超出预算成本，预算进度执行良好。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是领导重视，发挥了镇党委的核心领导作用、机关站所的服务作用和村“两委”的主体作用，整合资源，形成合力，为财政专项衔接资金项目建设提供有力的组织保证；二是不断调整和完善工作思路，找准切入点，落实各项工作措施，确保财政专项衔接资金项目建设稳步推进；三是不断加强班子队伍建设，增强村“两委”班子的凝聚力、战斗力、创造力，始终把解决“有人办事”作为解决“有钱办事”的前提条件，充分发挥党员干部的模范带头作用，积极投身到财政专项衔接资金项目建设中；四是不断创造良好的外部环境，赢得各级政府和上级有关部门的关心和支持，为财政专项衔接资金项目建设增加动力。

（二）存在的问题

1.项目建设缓慢。

尽管通过邀标确定施工单位，但受雨水天气、施工用地农作物种植等情况，施工单位施工缓慢，严重影响项目建设。

2.拨付效率不够高。尽管大部分项目资金能及时给付，但是仍有部分项目资金拨付可能滞后,影响项目建设的资金周转。

（三）建议和改进措施

加强项目监管，提高项目建设效率。各级单位要加强对项目施工监管，保障项目按质按量按时完成。

加强与上级部门的沟通，提高资金拨付效率。随着预算法的推出和财务管理的不断完善，目前的资金管理模式和资金拨付形式都可以有一定的突破。鉴于其他村也存在资金到位滞后的现象，为了不影响项目建设资金周转，以及主管部门和财政部门对本项目的规范管理，建议主管部门与上级部门积极沟通，提高资金拨付效率。

散旦镇人民政府

2024年4月1日

附件1

散旦镇2023年沙营村农旅融合体验区建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表