富民散旦镇2023年县级彩票公益金散旦镇

公益性公墓建设项目资金支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的。散旦镇位于富民县城东北部，镇区距县城19公里，距昆明城区24公里。辖区面积101平方公里，辖6个村委会、31个自然村,总人口为11857人（其中农业人口为10665人）。近年来，散旦镇年自然死亡人口为85人/年左右，人口自然死亡率为0.7%。散旦镇福地园农村公益性公墓选址散旦镇汉营村委会辖区石岩山，距散旦集镇6公里，实际占地180.6亩，其中：现已建成的墓穴区占地面积15亩，从2010年7月20日开始启用以来，截止2023年4月13日已使用1078冢墓穴。福地园农村公益性公墓长期承载着散旦镇老百姓殡葬和节日祭祀的重要任务。特别是清明节期间，每年要接纳前来祭祀的群众9000余人、小车3200余辆、摩托车120余辆。因福地园农村公益性公墓多年来一直未通电，安葬刻碑只能用手工刻碑，效率低下，出错率高且不能满足广大丧属的需求，严重影响公墓服务管理的质量。为进一步加强农村公益性公墓基础设施建设，满足群众殡葬服务需求，结合散旦镇福地园公益性公墓实际，经研究，决定实施散旦镇福地园公益性公墓新建变压器项目。

2.项目实施情况。该项目采取直接发包的方式确定施工方为云南云团电力工程有限公司。该项目从五华区草鞋田村（概略位置为厂瓦公路与东散公路交叉口）通电至福地园农村公益性公墓，架电路线长度约1200米。项目预算包干价237138.61元（包含新装80KVA柱上变压器，人工费、材料费、设备费、机械费等）。现项目已竣工，施工方按期完成合同中所明确的全部内容，并通过验收。项目结算价为237028元，按照施工合同，已经支付施工方云南云团电力工程有限公司200000元。资金从县财政下拨公益性公墓建设资金中列支200000元。经协商，剩余37028元应付未付资金由福地园农村公益性公墓管理服务方负责筹措解决。

3.资金来源及使用情况。项目总投入237028元，资金从县财政下拨公益性公墓建设资金中列支200000元。经协商，剩余37138.61元资金（以项目结算价为准）由福地园农村公益性公墓管理服务方负责筹措解决。

4.组织及管理情况。根据项目实施方案做好宏观布局综合平衡，加强对规划建设内容的检查督促，不折不扣的完成计划任务。同时，按国家基本建设程序建设与管理，按项目分类管理，按设计组织管理施工，按工程进度安排资金，按效益目标进行考核。

（1）确定施工方。由于新建变压器项目属于高技术、高危险项目，经咨询，施工方只能从已在南方电网公司系统中备案且有资质的企业中选择有资质的单位进行承包施工。由于福地园公益性公墓新建变压器项目投资金额较小，属县财政统筹下拨公益性公墓基础设施建设专项资金，经由南方电网公司推荐，确定施工方为云南云团电力工程有限公司，采取直接发包的方式进行。

（2）质量管理。认真做好项目技术指导，督促、检查、验收等服务工作，确保工程按时启动，顺利实施和如期完成。项目全面实行行政领导责任制，确保项目任务全面达标。严格按照省、市、县有关技术标准精心组织实施，强化施工管理，严把技术质量关。镇民政科要牵头对项目建设进行监督管理，及时发现问题及时研究解决，确保项目高标准、高质量完成。

（3）资金管理。加强项目资金管理，项目资金一律实行专款专用，资金按项目进度拨款，镇民政科对整个项目资金进行管理，严格管理使用资金，建立健全财务管理制度，严格财经纪律。做好项目公示公告制，项目实施前，对工程项目内容、规模、资金进行公示；项目竣工后，对工程建设规模、质量、资金进行公告，主动接受群众监督。强化资金审计、监督，充分发挥资金效益。

（4）档案管理。散旦镇福地园公益性公墓新建变压器项目全部资料，镇民政科安排专人负责，专人管理。从项目工程的方案、竣工、验收资料档案要规范管理，部分资料装订成册进行存档。

（5）项目移交及后续管理。项目实施要克服重建轻管，重投入轻效益的现象，建设中应本着对党和人民群众高度负责的态度，高质量完成项目建设，项目建好移交公墓管理方后，要认真落实项目管护措施，管好用活建成项目，确保所建项目长期发挥好的效益。

（二）绩效目标

1.总体目标。该项目建设符合省市县级建设大局统筹要求，符合地方政策，切合集镇发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。实施项目采用的建设技术先进成熟、环保，其投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可通过实施散旦镇福地园公益性公墓新建变压器项目，有效满足辖区内广大人民群众，促进散旦镇福地园农村公益性公墓的管理。在项目实施前和过程中，建议业主方做好以下几项工作:

（1）项目的建设应制定比较严谨可行的建设周期计划，并应遵照计划进行实施，尽可能让本项目按预定目标投入使用。

（2）项目的建设应按照相关程序要求，严格控制建设资金的使用，保证资金使用不突破应使用的限额。

（3）项目的建设应制定完善可行的施工组织计划，并按照计划要求进行实施。

（4）项目的建设应有利于节约国家投资，并在提高资金使用效率的基础上，最大程度地满足本项目全部功能上的需求，使项目真正实现其建设目标。

2.年度目标。

（1）产出目标。项目审计价237028元，包含新装80KVA柱上变压器，人工费、材料费、设备费、机械费等

（2）效果目标。该项目建设符合省市县级建设大局统筹要求，符合地方政策，切合集镇发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。实施项目采用的建设技术先进成熟、环保，其投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可通过实施散旦镇福地园公益性公墓新建变压器项目，有效满足辖区内广大人民群众，促进散旦镇福地园农村公益性公墓的管理。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。专项资金使用立足弥补公共服务短板，促进全镇社会经济平稳健康可持续发展。范围包括散旦镇公益性公墓建设与设施维护。本着“以人为本”的设计思想，充分利用当地自然条件及其他优势资源，在规划设计方面要将文化融入殡葬文化之中，要充分利用这方面的优势。把历史文化，佛家文化融入我们的殡葬文化陵园之中，建一座能满足人民群众基本需求的公益性公墓。

（二）自评组织过程。加强领导，落实责任。为加强项目的监督、管理，切实将项目建设任务落到实处，镇、部门、村实行分工协作，落实责任，镇、村两级均成立一事一议项目建设领导组，村委会成立监督委，镇政府及镇财政所予以领导、指导工作，村委会负责项目的具体实施。
　　坚持以群众为基础，切实做好宣传发动。镇、村高度重视群众工作，充分发动群众，调动广大村民积极参与，让广大村民充分认识项目工程给人民群众带来的利益及意义。
　　积极筹措资金，保证项目工程顺利进行。项目工程建设形成了上级财政补一点，整合社会力量投入资金，保证了项目工程顺利实施。
　　充分尊重群众的主体地位及意愿。项目实施从落实各项民主制度入手，不断完善村民自治、健全完善了村务公开制度，确保全村村民真正享有知情权。召开村民代表大会，广泛征求村民意见建议，村民们充分当家作主。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。

（2）公开公正。

（3）绩效相关。

2.绩效评价方法。

（1）在组织实施中，加强廉政建设。从项目启动到整个建设项目完成，采取规范管理，全过程接受监察审计部门的监督。在签订工程项目承包合同的同时签订建设工程廉政合同。

（2）建立项目法人责任制、工程招投标制度、项目咨询评估制和建设监理制等内容融合体现在项目建设程序之中，使项目建设程序更加完善。

（3）严格按照基本建设程序实行工程建设项目监理制，严格控制质量，优化工期、合理配置资源。

（4）严格遵守建设项目竣工验收制度和工程项目质量终身责任制。

（5）工程设计、勘察、施工、采购各个建设环节均须按照国家有关招投标法律法规进行公开招标发标，择优选定承包方，并签订工程廉正合同。

三、评价结论

（一）评价结果

该项目建设符合国家建设大局统筹要求，符合国家殡葬事业改革精神，符合地方政策，切合城市发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。项目投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可充分利用项目独特的生态特点，有效发掘旅游资源，促进当地经济的发展。该项目的建设，是国家改革发展稳定的需要，对提高散旦镇整体水平，加快社会经济发展具有促进作用，散旦镇人民政府同意评价。

（二）主要绩效

项目建设是辖区内广大人民群众丧葬和文明祭祀的需要，是解决农村公益性公墓基础设施的必然要求。通过该项目的建设，进一步完善为辖区内的人民群众提供丧葬和文明祭祀服务质量，对于项目提高为民服务、方便群众等将起到重要的作用，进而促进我镇农村公益性公墓的建设和管理的规范，促进地方经济社会和谐稳定。

项目场地内气候工程地质、水文地质等自然条件均能满足工程建设要求；运营管理经验成熟，安全可靠性具有一定保障。由项目建设条件及建设时机产生的社会稳定风险可能性很小，风险等级为低风险。

项目资金有保障，项目不会因为资金不足导致工程建设不能如期开工、完工。由项目资金筹措产生的社会稳定风险可能性很小，风险等级低风险。

四、成本效益分析

本项目应根据有关规定进行工程建设管理，并接受各级政府有关部门的监督、审计、稽查。做到专户储存、专款专用，专项管理，建立资金使用审批制度，设立规范的基本建设财务账簿，编制用款计划和定期上报工程进展情况统计表。按项目进度拨付，严格财务制度，定期对资金的拨付、到位、使用情况进行检查。加强对资金的拨付、使用和效果的全过程跟踪审计，定期公布审计结 果，确保资金的专款专用，不被侵占、截留或挪用。对查出的违规、违纪问题，政府要及时纠正、严肃处理。在资金投放使用上，坚持财务制度，厉行节约，争取最佳效益。

项目的建设严格执行《工程质量管理条例》、《工程项目招标投标管理条例》，并按照基建程序实行工程建设项目的管理和指导，工程实行公开招标。严格控制质量，优化工期、合理配置资源。项目应实行面向社会“公开、公平、公正”的招标方式优选中标人。面向全省公开招设计、监理、施工、造价等参建单位。坚持按建设程序办事，项目建设单位监管，按照国家项目建设管理的规定，进行规划设计、报建审批、施工建设管理等建设程序，保证项目改造的如期完工，并按国家相关规定进行竣工验收。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是领导重视，发挥了镇党委的核心领导作用、机关站所的服务作用和村“两委”的主体作用，整合资源，形成合力，为项目建设提供有力的组织保证；二是不断调整和完善工作思路，找准切入点，落实各项工作措施，确保项目建设稳步推进；三是不断加强班子队伍建设，增强村“两委”班子的凝聚力、战斗力、创造力，始终把解决“有人办事”作为解决“有钱办事”的前提条件，充分发挥党员干部的模范带头作用，积极投身到项目建设中；四是不断创造良好的外部环境，赢得各级政府和上级有关部门的关心和支持，项目建设增加动力。

（二）存在的问题

群众对殡葬服务需求越来越多，服务管理质量要求越来越高，但墓区基础设施建设还需进一步加强，短板还需逐步缩小。

（三）建议和改进措施

1.严格落实财经纪律，做好项目公示，主动接受群众监督。

2.推进项目建设，确保项目按时按质按量完成。

3.继续争取资金项目支持，加强公墓建设，提高群众的满意度。

附件：2023年富民县级彩票公益金散旦镇公益性公墓建设补助资金支出绩效评价指标体系及打分表

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2023年富民县级彩票公益金散旦镇公益性公墓建设补助资金支出绩效评价指标体系及打分表