政协富民县委员会办公室2023年度文史资料编纂印刷出版项目资金支出绩效评价报告
政协富民县委员会办公室2023年度文史资料编纂印刷出版项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
根据政协年初工作计划和工作职能，由富民县政协文史委于2023年3月启动文史资料编撰工作，至2023年12月，公开出版富民县文史资料第三十四辑《富民概览》。以发挥文史资料“存史、资政”的作用。
2.项目实施情况。
经政协主席办公会和党组会研究决定2023年度编纂出版富民县文史资料第三十四辑《富民概览》。项目资金的使用合法合规，不存在截留、挤占、挪用专项资金等情况，资金开支范围、标准及支付进度等均符合规定，支付依据充分，会计核算正确规范，资金使用范围与预算相符。
3.资金来源及使用情况。
2023年年初预算安排10万元，后县政协办在文史资料编纂过程中，接宣传部通知，根据国家新闻出版广电总局令（第2号）《内部资料性出版物管理办法》相关规定和宣传部门从严规范内部资料编印管理要求，文史资料编纂印刷出版需取得《内部资料性出版物准印证》方可编印。为此，县政协办按照相关规定，通过采取购买服务的方式，向云南人民出版社有限公司申请购买了2023年的文史资料《准印证》（刊号），申请《准印证》（刊号）需缴纳《准印证》（刊号）费用5万元，致文史资料编印费用增加5万元。最终年终决算为15万元，全部用于文史资料编纂出版印刷。2023文史资料印编纂印刷出版项目资金实行专款专用，支出情况良好，为完成富民县文史资料第三十四辑《富民概览》文史编辑出版服务项目提供了资金保障，
4.组织及管理情况。
根据云南省新闻出版局的相关规定，富民县文史资料第三十四辑由富民县政协文史委组稿，由云南省内具有出版资质的出版社编印出版。通过文史委比选并结合工作实际，选择云南人民出版社负责编印出版并按相关规定及程序完成审批。
（二）绩效目标
1. 总目标。
通过年初预算保障文史资料编纂出版印刷费用，达到文史资料“存史、资政”的作用
2.年度目标。
（1）产出目标。
编纂出版富民县文史资料第三十四辑《富民概览》
（2）效果目标。
通过年初预算资金，编纂出版富民县文史资料第三十四辑《富民概览》，达到文史资料“存史、资政”的作用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
根据设置的绩效评价指标，结合各项工作实际完成情况，采用综合考核进行打分，以评分结果认定评价等级。主要采用绩效目标与绩效结果进行比较，并结合指标评价、数据采集和服务对象满意度等对部门项目支出进行全面、细化、量化的评价。
三、评价结论
（一）评价结果
经评价，该项目总体完成情况良好，资金绩效目标明确，预算编制合理，项目和资金管理较为落实，项目效果良好。自评结果为：优秀。
（二）主要绩效
编纂出版了富民县文史资料第三十四辑《富民概览》。全书从自然概况、建制沿革、历史概要、境域区划、经济发展、城市新貌、交通运输、水利建设、教育事业、品味富民、文化富民11个篇章，概括介绍了富民县的自然状况、历史变迁、古今名人、古迹名胜、民族风情等情况，展示了富民的历史风貌和现实发展，集史料性、趣味性、知识性、实用性于一体，是全面了解富民的一本综合性书籍。
四、成本效益分析。
通过绩效自评，经费符合有关规定，目标制定明确，资金按照财务管理规定开支，监管有力有效。根据政协富民县委员会办公室年度工作要点和年度工作计划，政协机关严格按照进度，合理安排资金，保证了各项工作按计划进行，现全年目标任务已全部完成，经费控制在预算范围内。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
通过项目绩效管理，完善制度、明确指标，确保项目的支出。结合单位实际，认真对各项项目进行研究。对实施的各项目进行标准完善、指标细化，逐步完善了单位的绩效管理档案和制度体系。
（二）存在的问题
1、计划资金和实际使用资金存在差距。
2、存在缺乏项目管理经验和办法。
（三）建议和改进措施
1.科学合理编制预算,提升预算执行率。重视预算编制与执行结合不紧密的问题,科学合理编制预算。
2.加强项目绩效目标量化细化。项目支出预算要细化明确核算内容,提高精细化水平,加强绩效目标完整性、相关性、适应性、可行性审核,同时提高项目负责部门对预算绩效管理重要性的认识,使预算绩效管理落到实处。
附件1：政协富民县委员会办公室2023年度文史资料编纂印刷出版项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2023年度文史资料编纂印刷出版项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 3 | 1 | ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 | ||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 2 | 2 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 3 | 1 | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的有变化。 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 96 | 4 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
