政协富民县委员会办公室2023年度政协委员活动费项目资金支出绩效评价报告
政协富民县委员会办公室2023年度政协委员活动费项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
为进一步加强委员活动服务与管理，推动委员更好地履行职责，建立科学、规范的委员活动履职考核评价体系，提高委员服务与管理工作制度化、规范化、程序化、信息化水平。通过对委员活动履职情况进行全面考核、综合评价，引导、激励委员积极履职。县财政将政协委员活动项目资金纳入县政协年度专项经费预算予以保障。
2.项目实施情况。
2023年度按照年初工作计划工作，该项目日常经费使用均规范、合理和有效，做到严格资金的审批和报账程序，资金支出手续齐全规范，执行有效。报账时提供合法合规的依据文件、凭证等，规范手续后报账。
3.资金来源及使用情况。
县政协委员活动专项经费属历年延续项目，2023年度县财政依据2200元/人*年标准，预算县政协委员活动专项经费38.72万元；至年末实际支出县政协委员活动专项经费26.93万元。资金严格按财务管理规定及各项规章制度支付，符合资金使用用途，无挤占挪用项目资金情况。
4.组织及管理情况。
县政协委员活动专项经费，从年初县财政局预算的专项经费中列支。年度经费由县政协办公室统一管理，具体由政协各专门委员会按照年初工作计划，组织相关政协委员进行活动。委员活动费开支范围为：组织委员参加学习、会议、调研、考察等所发生的费用。
（二）绩效目标
1. 总目标。
保障政协委员活动经费支出，支持和保障政协委员开展活动，依章履行委员职责。
2.年度目标。
（1）产出目标。
按照年初预算，保障2023年度176名政协委员活动资金支出。
（2）效果目标。
进一步加强委员履职服务与管理，推动委员更好地履行职责，同时通过对委员活动提供经费保障激励委员积极履职。达到牢牢把握团结和民主两大主题，认真履行政治协商、民主监督、参政议政职能，切实发挥协调关系、汇聚力量、建言献策、服务大局的作用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
项目采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听建议意见，做好自评工作。
三、评价结论
（一）评价结果
经认真对照《政协富民县委员会办公室2023年度政协委员活动费项目资金绩效评价指标体系及打分表》，我单位项目绩效自评分为96.5分，自评结果为优秀。
（二）主要绩效
项目实施主体明确，项目资金能够按照财政部门关于预算申报、预算评审、资金申请、资金审计的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。同时，在项目实施的全过程中，各专门委室均制订了严格的实施制度，开展了各项活动，并按时、按质、按量完成项目绩效指标。
四、成本效益分析。
2023县财政根据年初预算按照每个政协委员年均2200元各安排委员活动费，共计38.72万元，至年末预算项目资金全部到位。主要用于政协委员报刊订阅、外出调研，会议视察及零星委员误工交通费及相关劳务支出，至2023年末实际支出26.93万元。全部按照年初工作计划及工作要点用于与政协活动相关的项目支出，未发现违规使用情况。有力保障了政协委员活动支出，基本达到年初预算绩效。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，保质保量的完成了项目的实施工作。
（二）存在的问题
项目管理制度有待完善，资金分配没有制定严格的用款计划，在项目的选定上一般是根据工作计划和委室重点的工作安排，由于时间紧，加上没有专业人士指点，一些评价指标还不够完善、不够科学。
（三）建议和改进措施
完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。
附件1：政协富民县委员会办公室2023年度政协委员活动费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
：政协富民县委员会办公室2023年度政协委员活动费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 4 | 1 | ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位 | ||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 2.5 | 2.5 | ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 | ||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | |||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 96.5 | 3.5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
