富民县公安局森林警察大队2023年度部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置

我部门有1个机构，属正科级，内设3个内设机构，包括：办公室、治安中队、刑侦中队。

2.部门编制

部门编制涉密，不易公开。

（二）部门职能

我部门主要职责是根据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国森林法》等法律、法规、其他规范性文件的规定，履行以下职能：

1、预防、制止和侦查各类破坏森林和野生动植物资源的违法犯罪活动；

2、协助组织、实施森林防火，侦查森林火灾案件；

3、处置林区各种“热点”突发事件，积极推进林区社会治安综合管理，组织、领导群防群治工作；

4、履行有关法律、法规规定的其他职能。

5、负责贯彻执行有关食品、药品犯罪侦查工作的法律、法规，掌握食品药品犯罪动态，研究、制定预防和打击食药环食品药品犯罪活动的对策、方案；组织、协调、指导全县食品药品安全领域犯罪的侦办工作；侦查全县重大、特大食品药品犯罪案件以及上级公安机关交办的案件；与相关监管部门建立联动执法机制，并对发现的涉嫌食品药品犯罪线索进行查处。

6、负责全县环境保护的刑事执法，支持、配合环境保护 部门的行政执法活动；预防、制止和侦查造成重大环境污染事故，导致公私财产重大损失或者人身伤亡严重后果的案（事）件；负责全县重点供水系统、重要水利设施和枢纽的治安管理和环境保护工作；承担发生在管辖水域内治安刑事案件的侦破和全倒水上及渔政治安管理工作；负责全县重点污染企业环保警情的收集、汇总、研判工作。

7、承办上级交办的其他工作。

（三）部门工作完成情况

2023年富民县公安局森林警察大队共出动警力2000余人次，车辆1000余台次，受理各类刑事和行政案件共66件(其中立案刑事案件58件)，破获刑事案件 57件，共逮捕7人，取保候审29人，受理破坏环境资源违法犯罪行政案件8件，查处8件，行政拘留4人，罚款4人。

查办了一批群众反映强烈、影响恶劣的危害辖区安全稳定的案件，充分发挥森林、环食药侦公安机关职能作用，有效遏制了破坏森林和野生动植物资源的违法犯罪行为、破坏食品药品安全违法犯罪行为、破坏生态环境违法犯罪行为，维护了我县的生态环境、食品药品、知识产权等领域的稳定，确保辖区安全，切实提高人民群众的安全感和满意度。

（四）部门管理制度

进一步贯彻落实中央八项规定精神，建立本部门《机关财务管理规定》《财产管理规定》《公务接待管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

（五）部门资金来源及使用情况

我部门资金来源于县级财政预算安排资金和上级转移支付资金。

2023年收入328.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入为318.12万元，占总收入的96.94%，其他收入10.03万元，占总收入的3.06%。

2023年支出315.48万元，其中基本支出为262.97万元，占总支出的89.66%，基本支出中人员经费为234.62万元，占基本支出的89.22%，日常公用经费为28.4万元，占基本支出的10.79%；项目支出52.5万元，占总支出的10.34%。

2023年财政拨款结转结余8.84万元，2023年度非财政拨款项目结余为12.68万元，为富民县烟草专卖局拨付2023年烟草专卖协同经费。

（六）政府采购情况

2023年度无政府采购情况。

（七）固定资产情况

2023年固定资产原值392.92万元，2023年固定资产累计折旧164.47万元，2023年固定资产净值228.44万元，2023年无形资产原价0.38万元，2023年无形资产累计摊销0.29万元，2023年无形资产净值0.09万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，切实提升整体支出效益，有力推动各项工作开展，依法组织侦破各类破坏森林和野生动植物资源违法犯罪活动、侵犯知识产权犯罪活动、破坏环保违法犯罪活动、非法捕捞犯罪活动、危害食品药品安全犯罪活动及制售伪劣商品犯罪活动，维护我县生态环境、食品药品、知识产权等领域的稳定，确保辖区安全。严格按财经纪律、规章制度执行物资、服务采购，做好业务技术用房维护，保障机关正常运转。通过加强民警教育培训，提高办案质量，确保办案程序合法，执法公平公正，全面提升工作效率和整体形象。

2023年总体目标为侦破各类起案件≥45件。本年度富民县公安局森林警察大队共出动警力2000余人次，车辆1000余台次，受理各类刑事和行政案件共66件(其中立案刑事案件58件)，破获刑事案件 57件，共逮捕7人，取保候审29人，受理破坏环境资源违法犯罪行政案件8件，查处8件，行政拘留4人，罚款4人。

（二）部门项目具体计划目标

通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，切实提升整体支出效益，有力推动各项工作开展，依法组织侦破各类破坏森林和野生动植物资源违法犯罪活动、侵犯知识产权犯罪活动、破坏环保违法犯罪活动、非法捕捞犯罪活动、危害食品药品安全犯罪活动及制售伪劣商品犯罪活动，维护我县生态环境、食品药品、知识产权等领域的稳定，确保辖区安全。严格按财经纪律、规章制度执行物资、服务采购，做好业务技术用房维护，保障机关正常运转。通过加强民警教育培训，提高办案质量，确保办案程序合法，执法公平公正，全面提升工作效率和整体形象。

三、评价结论

（一）主要绩效

（1）预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费支出总额较上年增加51.67%，因2023年度进行油卡充值且车辆使用年限较长，维修次数增加，导致车辆运行维护费较上年增加。

（2）预算执行比较到位。预算完成率达到99.9%，预算控制率达到0.1%，全年无截留或滞留专项资金情况；全年没有新建楼堂馆所。

（3）预算管理较为理想。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。全年公用经费控制率为99.9%；“三公”经费总体控制较好。

（4）对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。

（5）管理制度健全。我部门严格预算管理，切实按照县委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了我局《机关财务管理规定》《财产管理规定》《公务接待管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（6）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（7）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按相关要求及时进行了公开。

（二）评价结果

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，我大队2023年度部门整体支出评价得分为98分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

2023年，我大队根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

五、存在的问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

（三）加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

六、改进措施及建议

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各局室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件1：富民县公安局森林警察大队部门（单位）2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

富民县公安局森林警察大队

                    2024年3月18日

附件1

富民县公安局森林警察大队部门（单位）2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表