村庄规划编制费23年中央财政衔接补助资金专项资金项目支出绩效自评报告
一、 项目基本情况
（一）项目概况。
村庄规划编制费23年中央财政衔接补助资金，项目共预算投入中央衔接资金10万元。
1、 立项背景及目的
国家出台的《中共中央国务院关于建立国土空间规划体系并监督实施的若干意见》、《中央农办家村部、自然资源部、国家发展改革委财政部关于统筹推进村庄规划工作的意见》、《自然资源部办公厅关于加强村庄规划促进乡村振兴的通知》等若干文件，要求综合考虑人口分布、经济布局、国土利用、生态环境保护等因素，整合村庄土地利用规划、村庄建设等乡村规划，达到土地利用规划、城乡规划有机融合的目的，编制“多规合一”的实用性村庄规划。项目经相关部门审批后立项实施。
村庄规划编制费23年中央财政衔接补助资金，旨在编制“多规合一”的实用性村庄规划，并向县局巩申报审定批复后实施。
2、 项目实施情况
项目涉及罗免镇10个村委会的（2021-2035）年村庄规划编制。编制成果经相关部门审核后形成图文及电子资料，用于指导我镇规划期间的村庄建设。
3、 资金来源及使用情况
使用中央衔接资金10万元，资金来源情况均为财政拨款。
根据专项衔接资金相关管理办法，我镇相应制定了项目管理制度、日常检查监督、工作计划、实施方案、合同管理、招投标管理、施工监理等办法并成立综合监督检查组，成员由镇纪检监察、自然资源所、人大、规划、财政所等部门人员组成，负责监督检查项目实施情况和工作履职情况，严厉追究相关人员责任；严重违纪违规的，由纪检监察机关立案查处；构成犯罪的，移交司法机关处理。
4. 组织及管理情况，包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程。
专项衔接资金项目，镇政府集中申报进入县级、市级省级入项目库，项目实施后，根据项目实施进程中的实际项目工程完工后由村初验、镇本级初验，县级、市级、省级终验审计后支付尾款。
（二）绩效目标
1. 总目标
2023年我镇根据县编制“多规合一”的实用性村庄规划领导小组办公室项目安排。总量安排资金10万元，完成年度目标任务的95%并通过镇级及县级、市级审核。
2. 年度目标，包括产出目标、效果目标。
村庄规划编制费23年中央财政衔接补助资金：
数量指标：涉及村委会个数10个。
质量指标：项目（工程）审核合格率100%。
时效指标：项目（工程）完成及时率95%。
成本指标：财政补助10万元。
社会效益指标：村庄规划、村庄用地有效提升。
可持续影响指标：规划年限≥10年。
服务对象满意度指标：各村群众满意度≥95%。
二、 绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作方案制定过程。
1. 前期调研；
2. 研究文件；
3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计。
（三）绩效评价原则、评价方法
1. 绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。
2. 绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
（四）绩效评价实施过程
1. 数据填报和采集。
2. 社会调查。
3. 数据分析和撰写报告。
（五）本次绩效评价的局限性。
三、 评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1. 评价结果。
根据相关文件精神，我镇组织开展了绩效评价工作，经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，履职效益等方面进行分析计算，认真详细检查项目支出、有关账目，收集整理了支出相关资料，根据定量分析及定性分析。
2. 主要绩效。
村庄规划编制费23年中央财政衔接补助资金，项目共预算投入中央衔接资金10万元。完成情况与申报绩效目标一致。
四、 成本效益分析
通过分析，罗免镇衔接资金没有违规使用情况，2023年所有项目已建设完成，会计核算规范完整，严格按照相关规定审批拨款，资金全部兑付完毕，无结余资金。
五、 主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
一是领导高度重视。衔接资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，立即召开会议进行布置安排，制订了工作计划，明确时间要求，落实责任分工，确保项目在今年5月份全部入省级系统。
二是管理愈加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关，付款中全部要求请款单位提供正规发票，没用白条入账现象。
（二）存在的问题
罗免镇全部村委会的编制“多规合一”的实用性村庄规划需支付费数额大，目前已有7个村委会入省级系统。所需资金超10万元。
（三）建议和改进措施
进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法，用制度管项目，用制度管资金，杜绝一切腐败现象。
富民县罗免镇人民政府
2024年3月26日
罗免镇乡编制“多规合一”的实用性村庄规划（第一期）资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 无 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 无 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 无 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | 无 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | 无 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | 无 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | 无 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 无 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | 无 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 无 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 无 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 无 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 无 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 无 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 无 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 无 | |||
合计 | 100 | 100 | 无 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
