富民县委统战部2023年度东村镇乐在村委会大平地村民族团结进步示范村建设项目资金支出绩效评价报告
富民县委统战部2023年度东村镇乐在村委会大平地村民族团结进步示范村建设项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
大平地村隶属东村镇乐在村委会，位于东村镇东北部，东邻红军长征战斗地老干山，南靠东村集镇，西与富民县现代农业示范园接壤，北邻小松园红军战斗纪念馆。村水资源丰富，龙泉河、木板河邻村而流。交通路网发达，宽6米的肖九线公路穿村而走，距离昆倘高速公路东村出口仅2公里。有农户70户252人，是一个集苗族、彝族、哈尼族、汉族等多民族共同居住的村寨。有耕地171亩，其中水田96亩、旱地75亩。村内已建有600㎡民族文化活动场所。村民民风纯朴，村风民风淳朴、民族活动丰富，村民们相处融洽，互帮互助的情景随处可见。
2. 项目实施情况。
东村镇于于2022年12月初制定实施方案，3月20日经东村镇党委会研究同意后上报请示到县民宗局，4月24日富民县民宗局下发《富民县东村镇2023年乐在村民委员会大平地村民族团结进步示范村建设项目》的批复同意实施方案，5月10日东村镇委托第三方招投标公司云南滇达工程项目管理有限公司开始在网上公开招标，5月25日由昆明市保宇建筑有限公司中标，5月29日签订施工合同，5月30日开工建设，9月5日完工，9月13日通过镇级初验。
3. 资金来源及使用情况。
项目建设预计总投资645.22万元，其中民族团结进步示范创建专项资金100万元，整合其他项目资源资金527.22万元，自筹资金18万元。其中下拨的省级财政乡村振兴衔接资金100万元主要用于以下两项：
（一）民族团结进步示范村创建基础设施建设。争取上级财政专项资金40万元，主要建设内容包括：1.村内沿路花台122.5m，2.村内墙体粉刷600㎡，3.村内墙体刮白1350㎡，4.村内墙体彩绘360㎡，5.宣传标语8条，6.宣传展板7块，7.村内花箱100个，8.大平地村沿线55根路灯升级改造，9.永久标志石碑1个。
（二）民族团结进步示范村创建发展软籽石榴和山药产业。按照“民族团结进步示范村项目资金60％以上用于发展产业”的要求，主要发展50亩软籽石榴和山药，预计总投入78万元，其中60万元为争取上级财政专项资金支持，主要建设内容包括：1.支付50亩软籽石榴和山药产业流转土地租金，2.新增1个100m³软籽石榴和山药产业一体化多功能肥料池、畜水池，3.软籽石榴和山药产业灌溉系统供电保障，安装1个150A变压器，4.软籽石榴和山药分布式水网1套。
4.组织及管理情况。
严格按照县民宗局、财政局和街道扶贫资金管理的制度和规定，严格项目资金的管理，建立健全财物管理制度。
资金管理和使用。工程资金一律实行专户管理，专款专用，明确专人对整个项目资金进行管理。在资金专户中实行街道报账制，建立健全财务管理制度。建设类项目启动时可预拨不超过30%的启动资金，后续按照工程进度，填写报账审批表，经扶贫办、财政所、街道主要领导签章后连同财务原始凭证及有关资料到资金专户报账，建设项目完工验收后，应扣除3%的质量保证金，待质保期满无质量问题再行支付，如发生质量问题，质保金直接转变为维修资金。采购类项目按照采购合同，提供采购发票到专账报账。项目资金按照合同直接由资金专账支付到施工单位或供货商。要确保项目在规定的期限内实施完成，按照资金使用计划完成资金拨付，确保除质保金外不出现资金结转结余的情况。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标
1. 总目标。
通过民族团结进步示范村项目的实施，对改善群众的生产生活条件和满足群众日益增长的文化精神需求具有重要的现实意义
2.年度目标。
（1）产出目标。
通过民族文化活动中心等项目的建设，让群众切身感受到了党和政府的温暖，人民群众建设社会主义新农村的积极性空前高涨，为推进东村镇的民族团结进步、民族团结和谐和在全乡形成村容村貌整洁、乡风文明的良好氛围具有重大意义。对周边村子新农村建设充分发挥出了示范、辐射作用，树立了很好的榜样。
（2）效果目标。
（一）民族团结理念深入人心。通过民族团结进步示范村项目的实施，对改善群众的生产生活条件和满足群众日益增长的文化精神需求具有重要的现实意义。经过组织开展民族团结、民族政策宣传教育活动，使示范点群众深刻认识到开展“民族团结进步示范村”建设工作的目的、意义、指导思想、目标、要求等具体内容，充分认识到“民族团结进步示范村”是促进美丽乡村建设，进一步巩固和发展平等、团结、互助、和谐的社会主义民族关系的重要举措，是巩固和发展民族地区民族团结、社会稳定的重要工作任务，是具体落实党和国家对少数民族关心爱护的好政策。特别是通过民族文化活动中心等项目的建设，让群众切身感受到了党和政府的温暖，人民群众建设社会主义新农村的积极性空前高涨，为推进东村镇的民族团结进步、民族团结和谐和在全乡形成村容村貌整洁、乡风文明的良好氛围具有重大意义。对周边村子新农村建设充分发挥出了示范、辐射作用，树立了很好的榜样。
（二）建设示范村带来新面貌。通过开展“民族团结进步示范村”一系列的建设工作，改善了生产生活条件和生活环境，有效地整治了村容村貌，实现村容整洁、社会治安良好，已经树立起了健康、文明、卫生的社会主义新农村形象。特别是实施产业发展，带动权重增收致富，为群众经济收入稳步提高打下了坚实的基础。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
（1）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。
（2）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（3）实地考察法。是指为验证项目实施的真实情况，而到实地进行直观、详细的调查，通过现场的考察、分析和记录，获取与项目绩效相关的第一手评价资料。
三、评价结论
（一）评价结果
该项目在决策上科学合理，管理上规范到位，较好地完成了预期的绩效目标，经评价，该项目支出绩效自评98分。
（二）主要绩效
通过开展“民族团结进步示范村”一系列的建设工作，改善了生产生活条件和生活环境，有效地整治了村容村貌，实现村容整洁、社会治安良好，已经树立起了健康、文明、卫生的社会主义新农村形象。特别是实施产业发展，带动权重增收致富，为群众经济收入稳步提高打下了坚实的基础。
四、成本效益分析。
该项目建设资金由乡村振兴衔接资金及整合资金构成，整合资金的注入，可以弥补专项财政资金投入的不足。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）示范带动作用不突出。示范村的宣传力度还不够，特色和亮点挖掘不够；产业还没有完全发展。流转的土地里还有庄稼，要等到11月群众收成以后才开始种植软子石榴。
（二）加大宣传力度。在大平地村组织各种活动，线上线下开展宣传，既能丰富群众生活，也能发挥示范作用；继续完善产业发展。督促村小组尽快落实种植软子石榴，落实资产管理。
附件1：富民县委统战部2023年度东村镇乐在村委会大平地村民族团结进步示范村建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县委统战部2023年度东村镇乐在村委会大平地村民族团结进步示范村建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 3 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 经济效益实现程度未达目标 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 项目可持续影响未达目标 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 98 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
