富民县自然资源局国土综合整治项目前期技术服务费资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
根据《中共中央国务院关于加强耕地保护和改进占补平衡的意见》（中发〔2017〕4号）、《云南省自然资源厅云南省财政厅云南省发展和改革委员会关于加强和完善补充耕地指标调剂管理相关工作的通知》（云自然资〔2019〕139号）、《云南省自然资源厅云南省农业农村厅云南省林业和草原局关于严格耕地用途管制的实施意见》（云自然资发〔2022〕1号）、《云南省自然资源厅关于进一步规范耕地占补平衡项目管理的有关事项的通知》（云自然资耕保〔2022〕329号）等文件精神，进一步强化地方政府耕地保护责任目标，认真贯彻落实“占一补一、占优补优、占水田补水田”的占补平衡政策，准确把握耕地占补平衡的新要求、新做法，结合新形势下占补平衡政策，以新一轮国土空间规划为契机，通过实施国土综合整治项目，增加耕地数量提高耕地质量，大力改善我县农业发展基础条件，巩固粮食安全助力乡村振兴。同时，保障我县经济社会发展建设用地占补平衡指标，为富民县经济社会发展提供用地保障。充分发挥国土综合整治项目的经济效益、生态效益和社会效益，助力我县经济社会高质量发展。
2.项目实施情况
富民县2023年度已对我县耕地后备资源进行了全面分析，结合资源分析情况完成组件上报9个补充耕地项目，已经市自规局批准8个项目。2024年正在对资源情况进行分析、实地踏勘筛选资源地块，组件项目。
3.资金来源及使用情况
资金由富民县财政拨款，按照合同约定，已拨付富民县国土综合整治项目前期技术服务第三方技术服务费70.5万元。
4.组织及管理情况
本项目采取工作专班负责制，工作专班负责协调相关工作。（二）绩效目标
通过对全县宜耕后备资源进行分析，建立国土综合整治项目数据库。
1.总目标
对全县资源全面梳理、形成资源库，组件可实施补充耕地项目。
2.年度目标
（1）产出目标
2023年度已对我县耕地后备资源进行了全面分析，结合资源分析情况完成组件上报9个补充耕地项目项目，2024年正在对资源情况进行分析、实地踏勘筛选资源地块，组件项目。
（2）效果目标
2023年组件的项目已通过昆明市自规局批准，目前正在实施中。
二、评价结论
（一）评价结果
绩效自评综合得分为100分。
（二）主要绩效
按照财政要求专款专用，账务处理及时，会计核算规范；绩效目标按期实现。
三、成本效益分析
在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，提高了工作人员的监管水平，保质保量的完成了项目的实施工作。项目实施后，有力促进了全县经济社会又好又快发展。取得了显著的经济效益、社会效益和生态效益。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
富民县国土综合整治项目前期技术服务执行情况和绩效情况达到预期目标，项目实施情况总体较好，已按计划完成工作目标，可持续性强。
（二）存在的问题
1.全县耕地后备资源较为匮乏。
2.政策性较强，时间周期较长。
3.政策更新变化快。
（三）建议和改进措施
1.吃透政策，领会精神。
2.集约、节约用地，提高土地利用率和产出率。
3.加强后备资源排查，精准掌握可开发资源底数。
4.科学编制项目，项目实施后产业置入；储备一批可实施的项目，建立项目库。
5.加强项目监管。
附件
富民县自然资源局2023年度国土综合整治项目前期技术服务费
资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策（10） | 项目立项（7分） | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实（3分） | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
