富民县融媒体中心2023年度县级防治艾滋病补助资金项目资金支出绩效评价报告
富民县融媒体中心2023年度县级防治艾滋病补助资金项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
落实国家和省、市防治艾滋病的策略和措施，实现省、市、县《第四轮防治艾滋病人民战争实施方案（2016-2020年）》既定目标，推动全县艾滋病防治工作深入开展。
2. 项目实施情况。
富民县融媒体中心2023年县级防治艾滋病补助资金1万元全部支付。
3. 资金来源及使用情况。
2023年，县财政局划拨富民县2023年县级防治艾滋病宣传培训经费1万元。2023年已全部支付，资金用于维修维护费、办公费、委托业务费。
4.组织及管理情况。
为进一步提高广大群众对艾滋病防治重要性的认识，提高群众艾滋病预防知识知晓率，富民县积极协调各方面力量，狠抓落实，采取多种措施加强对艾滋病防治知识的宣传与教育。为此，县财政局拨付1万元艾滋病防治宣传培训经费，加大对此项工作的宣传，取得了较好宣传效果。
（二）绩效目标
县级防治艾滋病宣传培训经费1万元。
1. 总目标。
落实国家和省、市防治艾滋病的策略和措施，实现省、市、县《第四轮防治艾滋病人民战争实施方案（2016-2020年）》既定目标，推动全县艾滋病防治工作深入开展。
2.年度目标。
（1）产出目标。
完成2023年防治艾滋病宣传培训工作。
（2）效果目标。
全面完成既定目标。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
对照年初制定各项绩效目标任务，加强项目资金的管理使用，确保资金使用合规合法，促进工作效率提升，确保宣传思想工作正常有序开展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
主要通过查看相关数据和资料及调查问卷等方式客观进行整体评价、打分，出具评价结果，最后出具绩效自评报告。
三、评价结论
（一）评价结果
经过对我单位2023年县级防治艾滋病补助资金项目支出绩效评价，富民县融媒体中心2023年财务管理规章制度健全规范，严格按照财务相关规定规范使用财政资金，没有发生违纪违规现象。2023年县级防治艾滋病补助资金项目支出绩效自我评价97分，自评结果为优秀。
（二）主要绩效
县级防治艾滋病补助资金项目实施主体明确，项目资金能够按照财政部门关于预算申报、预算评审、资金申请、资金审计的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。
四、成本效益分析。
2023年县级防治艾滋病补助资金项目资金纳入财政预算安排，为富民县融媒体中心履行职能职责提供了更有力的财力保证。全面完成了县委县政府对我单位年度考核各项工作任务。县级防治艾滋病补助资金项目支出达到了预期的生态效益和社会效益。资金支出控制在预算范围内，达到了预期绩效目标，项目和资金管理科学合理，整体项目效果良好。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
对照年初确定的绩效目标各项任务，加强项目和资金管理，确保资金使用合规合法，促进工作效率提高，保障项目和资金管理顺利完成。
（二）存在的问题
绩效指标设立科学性有待加强。项目实施后的经费支出情况有待更细化、更完整、更科学。
（三）建议和改进措施
进一步完善项目绩效目标及绩效指标。项目绩效指标需结合项目明细具体设置，尽可能全面、客观的反映项目产出及效果。
附件1：富民县融媒体中心2023年度县级防治艾滋病补助资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县融媒体中心2023年度县级防治艾滋病补助资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 项目实施不产生直接经济效益 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | |||||||
滇公网安备 53012402000111号
