富民县款庄镇新民村委会2024年“一村一品”百香果产业项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

款庄镇新民村地处款庄镇东边，距镇政府所在地13公里，道路为柏油路，交通方便，距县城71公里，距昆明主城区68公里。东邻寻甸县，南邻对方村委会，西邻徐谷村委会，北邻寻甸县。辖新民村、下龙潭、沙滩村、正元村、凹子格村等9个村民小组，现有农户432户，有乡村人口1658人，其中农业人口1658人，劳动力986人，有党总支1个，党支部7个，共有党员60人。农民收入主要以种植、养殖、林业为主，截至目前成立农民专业合作社6家，有种养大户3户。辖国土面积18平方公里，平均海拔1820米，年平均气温18℃，年降水量641毫米，适合种植烤烟、水稻、玉米、早秋豌豆等农作物。耕地2200亩，其中，山地1600亩，水田600亩；林地2400亩。

新民村农户多以农业收入为主，目前正在探索发展“一村一品”特色产业。目前存在的主要困难和问题是：村民普遍知识水平较低，参与市场竞争、寻找新的就业机会、创造新的收入来源的能力有限，实施富民县款庄镇新民村委会2024年“一村一品”百香果产业项目，将村民的土地集中利用起来，带动村民种植百香果，使村民实现增值增收。

2.主要内容及实施情况

原计划建设内容：土地平整100亩、入场道路10000㎡（道路长2500米，宽4米；采用砂石铺垫；含土地平整）、喷滴灌设施100亩、塑钢爬藤架100亩、塑钢线100亩、地膜100亩、种苗100亩、农药100亩、化肥100亩、农具购买1项、100立方米水池1座、φ50管架设1300米、太阳能路灯6盏、太阳能监控6个、基地仓储用房15㎡、百香果产品包装制作1套。项目计划总投资合计134万元。

实际建设内容：土地平整100亩、砂石入场道路1400米、C25产业道路硬化250米，喷滴灌设施100亩、塑钢爬藤架100亩、塑钢线100亩、地膜100亩、种苗100亩、农药100亩、化肥100亩、农具购买、100立方米水池1座、φ50管架设1300米、太阳能路灯6盏、太阳能监控6个、基地仓储用房15㎡、百香果产品包装制作1套。。通过项目实施，使产业又好又快发展，促进农民增收，壮大村集体经济收入，带动困难户稳定增收，持续巩固脱贫成效。

3.资金投入和使用情况

根据《富民县乡村振兴局富民县财政局关于下达2024年度第三批项目资金的通知》（富乡振联〔2024〕5号），资金来源为中央财政衔接推进乡村振兴补助资金134万元。

经款庄镇党委会研究决策，项目资金统一拨付至富民新志种植农民专业合作社统筹使用，确保专款专用。其中产业发展建设71.06万元（占比53%），通过三家供应商比选采用合理低价中标方式实施百香果产业采购；基础设施建设62.94万元（占比47%）分为灌溉及辅助设施（审计审定33.4万元）、种植基础设施（审计审定29.54万元）两个子项目，均经报价择优比选确定施工单位并完成结算审计。项目资金已全额拨付到位，执行率达100%。

（二）项目绩效目标

1.总目标

本项目以富民县款庄镇新民村委会为核心，通过打造“一村一品”百香果产业，构建“党总支+合作社+公司+基地+农户”的联农带农模式，形成100亩百香果产业核心示范区，辐射带动周边500亩农户种植，推动百香果产业规模化、标准化、品牌化发展。项目旨在实现农业产业结构优化升级，壮大村集体经济，增强脱贫群众内生发展动力，促进农民增收致富，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴战略实施。通过技术创新、品牌打造、市场拓展和利益联结机制创新，最终建成具有地域特色的有机、高品质百香果产业链，推动新民村农业现代化与生态可持续发展。

2.年度目标

（1）产出目标

通过项目实施，建成100亩百香果核心种植基地，完成土地平整、喷滴灌设施、塑钢爬藤架、供水系统（含100立方米水池及2632米管网）、仓储用房等基础设施建设，实现标准化种植100亩，配套路网改造及供水管网升级，形成“党总支+合作社+公司+基地+农户”的联营机制，打造1套百香果产品包装及品牌标识，初步构建覆盖种植、管理、销售的产业链体系。

（2）效果目标

项目达产后，预计亩均产值达1万-2.4万，村集体经济年增收超5万元，提供15个临时岗位为脱贫户创造超10万元务工收入；辐射周边500亩种植规模，惠及1000余人，促进劳动力返乡就业；通过科学种植减少30%化肥农药使用，改善土壤质量及生态循环，推动林下资源高效利用；塑造“有机、高品质”地理标志品牌。

（三）项目组织管理情况

该项目于2024年10月17日由富民新志种植农民专业合作社组织开展灌溉及辅助设施、种植基础设施项目择优比选招标，确定富民县洪光基础设施工程部为灌溉及辅助设施项目中标候选人，云南款腾建筑工程有限公司为种植基础设施项目中标候选人，10月18日经公示无异议发放中标通知书，11月1日签订了项目施工合同，当日开始进场施工，工程分别于2024年12月13日、12月20日建设完成全部工程内容，经审核单位昆明官审工程造价咨询事务所有限公司进行结算审核，审定金额62.94万元，2024年12月26日完成镇级验收。项目资金严格按照乡镇报账制，严格执行村、镇、财政所三级审批拨付程序。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

本次绩效评价对象为富民县款庄镇新民村委会2024年“一村一品”百香果产业项目。

本次绩效评价范围将涵盖项目实施的各个方面，包括但不限于项目规划、资金使用、建设进度、工程质量、项目管理效率以及项目对新民村经济、社会、文化发展的影响。

（二）绩效评价原则

1.科学规范原则：评价工作应遵循科学的方法和规范的程序，确保评价结果的科学性和可信度。

2.公正公开原则：评价过程应公开透明，评价结果应公正客观，接受相关方的监督。

3.绩效相关原则：评价内容应与项目的绩效目标紧密相关，确保评价结果能够准确反映项目的绩效。

4.目标导向原则：评价工作应以项目的绩效目标为导向，关注项目目标的实现程度和效果。

（三）绩效评价依据

法律法规和政策文件、项目文件、项目实施过程记录、相关标准和规范、其他相关资料。

（四）评价指标体系

（1）数量指标：土地平整≥100亩、种植设施（含喷滴灌设施、塑钢爬藤架、塑钢线、地膜、农具购买）覆盖面积≥100亩、化肥、农药覆盖面积≥100亩、种苗≥100亩、φ50管架设≥2632米、百香果产品包装制作≥1套、入场道路≥2500米、100立方米水池≥1个、太阳能路灯≥6盏、太阳能监控≥6个、基地仓储用房≥15㎡；

（2）质量指标：工程质量合格率100%；

（3）时效指标：计划开工日期2024/1/20；计划竣工日期2024/12/20；

（4）成本指标：土地平整费用≤0.084万元/亩、入场道路费用≤0.01万元/m、种植设施（含喷滴灌设施、塑钢爬藤架、塑钢线、地膜、农具购买）费用≤0.25万元/亩、化肥、农药费用≤0.0406万元/亩、种苗费用≤0.4万元/亩、100立方米水池费用≤10.4万元/座、φ50管架设费用≤0.006万元/m、太阳能路灯费用≤0.16万元/盏、太阳能监控费用≤0.048万元/个、基地仓储用房费用≤0.14万元/㎡、百香果产品包装制作≤2万元/套

（5）经济效益指标：增加村集体收入≥2万元/年、增加农户收入≥300元/户/年；

（6）社会效益指标：项目受益人口数≥306人、带动脱贫户及三类监测人员≥16户；

（7）可持续影响指标：工程设计使用年限≥20年；

（8）服务对象满意度指标：项目受益农户满意度≥95%。

（五）绩效评价方法

1.成本效益分析法：通过比较项目的成本和效益，评估项目的经济性。

2.比较分析法：将项目实施情况与计划、标准或类似项目进行比较，找出差异。

3.因素分析法：分析影响项目绩效的各种因素，找出关键因素。

4.公众评判法：通过问卷调查、访谈等方式，收集项目相关方的意见和评价。

5.专家咨询法：邀请相关领域的专家对项目进行评价，提供专业意见。

6.现场考察法：对项目现场进行实地考察，了解项目的实际情况。

7.数据分析法：对项目实施过程中的数据进行分析，评估项目的绩效。

（六）绩效评价标准

1.目标达成度：项目目标的实现程度，如完成率、达成度等。2.质量标准：项目产出的质量是否符合相关标准和要求。3.时间标准：项目是否按计划完成，进度是否符合要求。4.成本标准：项目的成本是否在预算范围内，资金使用是否合理。5.效益标准：项目带来的经济效益、社会效益等是否达到预期目标。6.可持续性标准：项目的成果是否具有可持续性，能否长期发挥作用。

（七）绩效评价工作过程

1.前期调研。2023年8月，经过村级召开会议，提出项目建设申请书，款庄镇乡村振兴岗、新民村委会组织技术人员实地查看，制定项目实施方案，召开该项目申报入库专题会议，经综合分析，一致同意申报富民县款庄镇新民村委会2024年“一村一品”百香果产业项目，该项目上报富民县农业农村局审批。项目完工验收后，开展项目绩效评价工作，由项目实施村组干部充分发言，对项目绩效指标一一进行测评，形成统一意见。

2.研究文件。根据《扶贫项目资金绩效管理办法》（国办发〔2018〕35号）、《关于进一步加强扶贫资金管理的实施意见》（云办发〔2019〕15号）、《云南省财政厅脱贫攻坚领导小组关于加强扶贫项目资金绩效管理考核有关问题的通知》（云财脱贫组〔2019〕4号）等文件。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

1.评价结果。评价结果为“好”，得分96分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

2023年8月8日，在款庄镇新民村召开村民代表大会，一致同意申报项目；2023年9月15日，召开款庄镇2024年度财政衔接资金项目申报入库工作会研究，同意申报项目；2024年6月14日，富民县人民政府批复实施。

（二）项目过程情况分析

2024年6月14日，富民县人民政府批复实施，2024年7月1日经款庄镇党委会研究决策，项目资金统一拨付至富民新志种植农民专业合作社统筹使用，2024年10月17日由富民新志种植农民专业合作社组织开展灌溉及辅助设施、种植基础设施项目择优比选招标，确定富民县洪光基础设施工程部为灌溉及辅助设施项目中标候选人，云南款腾建筑工程有限公司为种植基础设施项目中标候选人，10月18日经公示无异议发放中标通知书，11月1日签订了项目施工合同，当日开始进场施工，工程分别于2024年12月13日、12月20日建设完成全部工程内容，2024年12月26日完成镇级验收。。

（三）产出指标情况分析

1.数量指标（考评分20分，自评分16分）。

土地平整≥100亩，根据施工合同按照工程量完成；种植设施（含喷滴灌设施、塑钢爬藤架、塑钢线、地膜、农具购买）覆盖面积≥100亩，根据实施方案按照工程量完成；化肥、农药覆盖面积≥100亩，根据实施方案按照工程量完成；种苗≥100亩，根据实施方案按照工程量完成；φ50管架设≥2632米、百香果产品包装制作≥1套，根据实施方案按照工程量完成；砂石入场道路≥1400米，根据基地道路实际情况进行变更；C30入场道路≥250米，根据基地道路实际情况进行变更；100立方米水池≥1个，根据施工合同按照工程量完成；太阳能路灯≥6盏，根据施工合同按照工程量完成；太阳能监控≥6个，根据施工合同按照工程量完成；基地仓储用房≥15㎡，根据施工合同按照工程量完成；

2.质量指标（考评分10分，自评分10分）

项目工程验收合格率100%，项目于2024年12月26日通过验收，自评得分10分。

3.时效指标（考评分10分，自评分10分）

项目开工时间2024年2月，已根据施工合同内的实施期限开工，自评得分5分；项目竣工时间2024年12月，该工程按照合同工期内完成建设，自评得分5分。

4.成本指标（考评分20分，自评分20分）

项目建设成本≤134万元，符合实施方案要求完成，自评分20分。

（四）项目效益情况分析

1.经济效益指标（考评分10分，自评分10分）

增加村集体收入≥2万元/年，自评得分5分；增加参与种植农户收入≥300元/户/年，自评得分5分。

2.社会效益指标（考评分10分，自评分10分）

受益群众人数≥306人，项目施工完成后受益群众≥306人，自评得分5分；带动脱贫户及三类监测人员≥16户，项目施工完成后带动脱贫户及三类监测人员≥16户，自评得分5分；

3.可持续影响指标（考评分10分，自评分10分）

工程的使用年限预计≥20年，按质按量完成项目，并通过验收，已投入使用，自评得分10分。

4.服务对象满意度指标（考评分10分，自评分10分）

通过发放10份问卷调查表，调查出受益群众满意度达95%以上，自评得分10分。

五、主要经验及做法

严格控制项目招投标过程，严把项目工程质量关，按照时间节点完成项目进度，确保项目投入使用率。

六、存在的问题及原因分析

项目在绩效目标指标设置不够精准导致与实际工作开展之间会有差异，不能有效定量评价，绩效指标实际工作受客观因素影响较大。

七、有关建议

将预算编制与部门工作有机结合，加强沟通联系，进一步强化预算执行。做好预算执行分析，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。