富民县款庄镇青平村委会阳关山村2024年

民族团结进步示范村项目支出绩效

评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

款庄镇青平村距离镇政府驻地2公里，国土面积13平方公里，有耕地1099.5亩、林地4000亩，属于坝区村，平均海拔1650米，年平均气温18℃，年降水量842毫米，适宜种植桃、玉米、水稻、茭瓜等农作物。辖8个自然村，共有454户1706人，其中脱贫户13户31人。

项目选址位于青平村委会阳关山村，全村有农户72户，人口306人。作为集镇周边的自然村，也率先脱了贫，逐步走上了产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的道路，村内干净整洁，先后获得省级森林乡村、市级文明村、镇级人居环境示范村等称号。距离昆明主城区50公里，属轿子雪山旅游专线重要节点，距离昆倘高速款庄收费站3公里，交通便利，能较好辐射带动周边种植桃的村、组及农户。2020年在阳关山建设了1座280㎡的冷库，可以为农产品提供长期保鲜储存和加工服务，增加品类和附加值。同时，投资1.5亿元的富民县款庄镇农副产品集散中心建设项目正在款庄服务区旁建设实施，集散中心可提供一个销售集散地，提高销售效率和市场占有率，通过建立物流配送体系，为农产品销售提供便捷的物流保障，真正做到“产供销”一体化。为把握良好区位条件，促进产业发展，有效巩固脱贫攻坚成果，真正地发挥示范带动作用，实施阳关山村民族团结进步示范村建设。

2.主要内容及实施情况

原计划建设内容：一是实施桃产业发展。优质桃品种改良60亩、Φ50mm管架设2200米、喷滴灌设施60亩、化肥和农药60亩、建设50立方米蓄水池（带盖）1座。二是实施基础设施建设。农产品分拣场地钢架遮阳棚400平方米、砂石路面铺设1400米、人居环境改造提升1项。项目计划总投资合计100万元。

实际建设内容：一是实施桃产业发展。优质桃品种改良60亩、Φ50mm管架设2200米、喷滴灌设施60亩、化肥和农药60亩、建设50立方米蓄水池（带盖）1座。二是实施基础设施建设。农产品分拣场地钢架遮阳棚400平方米、砂石路面铺设1400米、人居环境改造提升1项。通过项目实施，使产业又好又快发展，促进农民增收，壮大村集体经济收入，带动困难户稳定增收，持续巩固脱贫成效。

3.资金投入和使用情况

项目建设计划总投资100万元，争取衔接推进乡村振兴补助资金100万元。《关于下达2024年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（富民宗通〔2024〕2号）资金来源于省级财政衔接资金100万元，经项目工程结算审计，项目审定金额100万元，项目已拨付资金100万元，占省级财政衔接资金100%。。

（二）项目绩效目标

1.总目标

贯彻“农业强、农村美、农民富”的新农村发展方针，打造生态环境村，美丽宜居乡村的幸福家园，把阳关山村建设成为“布局合理、产业兴旺、设施完善、环境优美、人民安居”的民族团结进步示范村。按照 “聚焦乡村振兴、实现民族地区跨越式发展”类型开展示范创建工程，因地制宜、重点突出阳关山村优质桃产业优势，结合民族团结主题，逐步形成以“产业融合发展促乡村旅游，以乡村旅游带动群众增收致富”的发展路子，进一步巩固款庄镇民族团结进步示范创建成效。项目建成后，受益人数72户306人，带动收益脱贫户13户31人。

2.年度目标

（1）效果目标：

一是产业兴旺：通过实施优质桃品种改良、管架设、喷滴灌设施建设和蓄水池建设，预期将显著提升阳关山村的桃产业生产效率和产品质量，增加农民收入，促进当地经济的可持续发展；二是生态宜居：通过基础设施建设和人居环境改造提升，包括农产品分拣场地建设、砂石路面铺设和雨污分流提质改造，预期将改善村民的居住环境，提升村庄整体面貌，打造美丽宜居的乡村环境；三是民族团结：通过民族团结进步示范村的建设，预期将加强不同民族之间的交流与融合，增进相互了解和信任，促进社会和谐稳定，弘扬和发展民族文化。

（2）产出目标

一是农产品产量和质量提升：通过改良桃品种和引入现代化灌溉设施，预期将提高桃子的产量和品质，增加农产品的市场竞争力；二是基础设施完善：完成农产品分拣场地钢架遮阳棚、砂石路面铺设和人居环境改造等基础设施建设，预期将为村民提供更好的生活和工作条件，同时为农产品的储存、加工和运输提供便利；三是示范效应：通过示范村的建设，预期将形成可复制、可推广的发展模式，为周边地区提供经验，带动更大范围内的乡村振兴和民族团结进步工作。

（三）项目组织管理情况

该项目于2024年5月10日由富民县款庄镇人民政府委托云南雄辉招标有限公司完成竞争性谈判采购招投标工作，确定昆明吉曦建筑工程有限公司为中标候选人，5月20日经公示无异议发放中标通知书，5月27日签订了项目施工合同，当日开始进场施工，工程于2024年11月30日建设完成全部工程内容，2024年12月1日经审核单位昆明官审工程造价咨询事务所有限公司进行结算审核，审定金额100万元，2024年12月3日完成镇级验收，2024年12月6日完成县级验收。项目资金严格按照乡镇报账制，严格执行村、镇、财政所三级审批拨付程序。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

本次绩效评价对象为富民县款庄镇青平村委会阳关山村2024年民族团结进步示范村项目。

本次绩效评价范围将涵盖项目实施的各个方面，包括但不限于项目规划、资金使用、建设进度、工程质量、民族团结促进效果、项目管理效率以及项目对阳关山村经济、社会、文化发展的影响。

（二）绩效评价原则

1.科学规范原则：评价工作应遵循科学的方法和规范的程序，确保评价结果的科学性和可信度。

2.公正公开原则：评价过程应公开透明，评价结果应公正客观，接受相关方的监督。

3.绩效相关原则：评价内容应与项目的绩效目标紧密相关，确保评价结果能够准确反映项目的绩效。

4.目标导向原则：评价工作应以项目的绩效目标为导向，关注项目目标的实现程度和效果。

（三）绩效评价依据

法律法规和政策文件、项目文件、项目实施过程记录、相关标准和规范、其他相关资料。

（四）评价指标体系

（1）数量指标：桃产业示范园≥60亩、Φ50mm管架设≥2200m、喷滴灌设施≥60亩、化肥和农药≥60亩、农产品分拣场地钢架遮阳棚≥400㎡、50m³蓄水池（带盖）≥1个、砂石路面铺设≥1400m、人居环境提升≥1项；

（2）质量指标：工程质量合格率100%；

（3）时效指标：计划开工日期2024/5/27；计划竣工日期2024/7/12；

（4）成本指标：建设桃产业示范园费用≤0.75万元/亩、Φ50mm管架设费用≤0.01万元/m、喷滴灌设施费用≤0.07万元/亩、化肥和农药费用≤0.04万元/亩、建设50m³蓄水池（带盖）费用≤8.50万元/个、建设农产品分拣场地钢架遮阳棚费用≤0.04万元/㎡、铺设砂石路面费用≤0.01万元/m、人居环境提升费用≤19.80万元/项；

（5）经济效益指标：增加村集体收入≥1万元/年、增加农户收入≥300元/户/年；

（6）社会效益指标：项目受益人口数≥306人、带动脱贫户及三类监测人员≥16户；

（7）可持续影响指标：工程设计使用年限≥20年；

（8）服务对象满意度指标：项目受益农户满意度≥95%。

（五）绩效评价方法

1.成本效益分析法：通过比较项目的成本和效益，评估项目的经济性。

2.比较分析法：将项目实施情况与计划、标准或类似项目进行比较，找出差异。

3.因素分析法：分析影响项目绩效的各种因素，找出关键因素。

4.公众评判法：通过问卷调查、访谈等方式，收集项目相关方的意见和评价。

5.专家咨询法：邀请相关领域的专家对项目进行评价，提供专业意见。

6.现场考察法：对项目现场进行实地考察，了解项目的实际情况。

7.数据分析法：对项目实施过程中的数据进行分析，评估项目的绩效。

（六）绩效评价标准

1.目标达成度：项目目标的实现程度，如完成率、达成度等。2.质量标准：项目产出的质量是否符合相关标准和要求。3.时间标准：项目是否按计划完成，进度是否符合要求。4.成本标准：项目的成本是否在预算范围内，资金使用是否合理。5.效益标准：项目带来的经济效益、社会效益等是否达到预期目标。6.可持续性标准：项目的成果是否具有可持续性，能否长期发挥作用。

（七）绩效评价工作过程

1.前期调研。2023年8月，经过村级召开会议，提出项目建设申请书，款庄镇乡村振兴岗、青平村委会组织技术人员实地查看，制定项目实施方案，召开该项目申报入库专题会议，经综合分析，一致同意申报款庄镇青平村委会阳关山村2024年民族团结进步示范村项目，该项目上报富民县民族宗教事务局审批。项目完工验收后，开展项目绩效评价工作，由项目实施村组干部充分发言，对项目绩效指标一一进行测评，形成统一意见。

2.研究文件。根据《扶贫项目资金绩效管理办法》（国办发〔2018〕35号）、《关于进一步加强扶贫资金管理的实施意见》（云办发〔2019〕15号）、《云南省财政厅脱贫攻坚领导小组关于加强扶贫项目资金绩效管理考核有关问题的通知》（云财脱贫组〔2019〕4号）等文件。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

1.评价结果。评价结果为“好”，得分98分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

2023年8月18日，在款庄镇青平村召开村民代表大会，一致同意申报项目；2023年9月15日，召开款庄镇2024年度财政衔接资金项目申报入库工作会研究，同意申报项目；2024年4月28日，富民县民族宗教事务局批复实施。

（二）项目过程情况分析

2024年4月28日富民县民族宗教事务局批复实施，款庄镇委托云南雄辉招标有限公司进行招标，5月20日确定昆明吉曦建筑工程有限公司为中标单位，于2024年5月27日与昆明吉曦建筑工程有限公司签订施工合同后开工，同年11月30日竣工，12月3日通过镇级竣工验收，12月6日通过县级验收。

（三）产出指标情况分析

1.数量指标（考评分20分，自评分20分）。

桃产业示范园≥60亩，根据施工合同按照工程量完成，自评分3分；Φ50mm管架设≥2200m，根据施工合同按照工程量完成，自评分2分；喷滴灌设施≥60亩，根据施工合同按照工程量完成，自评分2分；化肥和农药≥60亩，根据施工合同按照工程量完成，自评分2分；农产品分拣场地钢架遮阳棚≥400㎡、根据施工合同按照工程量完成，自评分3分；50m³蓄水池（带盖）≥1个，根据施工合同按照工程量完成，自评分3分；砂石路面铺设≥1400m，根据施工合同按照工程量完成，自评分2分；人居环境提升≥1项，根据施工合同按照工程量完成，自评分3分。

2.质量指标（考评分10分，自评分10分）

项目工程验收合格率100%，项目于2024年12月3日通过验收，自评得分10分。

3.时效指标（考评分10分，自评分8分）

项目开工时间2024年5月，已根据施工合同内的实施期限开工，自评得分5分；项目竣工时间2024年11月，该工程未按照合同工期内完成建设，自评得分3分。

4.成本指标（考评分20分，自评分20分）

建设桃产业示范园费用≤0.75万元/亩，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分4分；Φ50mm管架设费用≤0.01万元/m，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；喷滴灌设施费用≤0.07万元/亩，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；化肥和农药费用≤0.04万元/亩，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；建设50m³蓄水池（带盖）费用≤8.50万元/个，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；建设农产品分拣场地钢架遮阳棚费用≤0.04万元/㎡，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；铺设砂石路面费用≤0.01万元/m，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分；人居环境提升费用≤19.80万元/项，按招投标综合单价、施工合同要求完成，自评分3分

（四）项目效益情况分析

1.经济效益指标（考评分10分，自评分10分）

增加村集体收入≥1万元/年，项目施工完成后增加村集体收入≥1万元/年，自评得分5分；增加农户收入≥300元/户/年，项目施工完成后增加农户收入≥300元/户/年，自评得分5分。

2.社会效益指标（考评分10分，自评分10分）

受益群众人数≥306人，项目施工完成后受益群众≥306人，自评得分5分；带动脱贫户及三类监测人员≥16户，项目施工完成后带动脱贫户及三类监测人员≥16户，自评得分5分；

3.可持续影响指标（考评分10分，自评分10分）

工程的使用年限预计≥20年，按质按量完成项目，并通过验收，已投入使用，自评得分10分。

4.服务对象满意度指标（考评分10分，自评分10分）

通过发放10份问卷调查表，调查出受益群众满意度达95%以上，自评得分10分。

五、主要经验及做法

严格控制项目招投标过程，严把项目工程质量关，按照时间节点完成项目进度，确保项目投入使用率。

六、存在的问题及原因分析

指标值未按计划完成。目前工程进度未达到资金拨付要求，主要由于雨季天气条件和施工条件给项目实施进度造成一定影响。

绩效目标指标设定的准确性和科学性。项目在绩效目标指标设置不够精准导致与实际工作开展之间会有差异，不能有效定量评价，绩效指标实际工作受客观因素影响较大。

绩效指标考评的形式和手段。绩效指标考评工作开展时间不长，导致考核形式和手段单一。

七、有关建议

1.将预算编制与部门工作有机结合，加强沟通联系，进一步强化预算执行。做好预算执行分析，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

2.优化资金使用方式，提升财政资金使用效益，做到“花小钱，办大事”。

3.建立和完善项目预算支出绩效考评实施细则，提高预算绩效管理水平。