监督索引号53012400376401000

富民县医疗保障局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

富民县医疗保障局贯彻落实城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全县、城乡统筹的多层次医疗保险体系，不断提高医疗保险水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

统筹拟定并组织实施全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策制度，监督管理相关医疗保障基金，完善异地就医管理和费用结算平台，组织制定和调整药品、医疗服务价格和收费标准，制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，监督管理纳入医保支出范围内的医疗服务行为和医疗费用；负责全县范围内各机关、企业事业单位和人民团体在职人员医疗保险缴费的核定，负责全县城乡居民医疗保险参保人员信息核定和参保缴费的征收工作，负责全县城镇职工、城乡居民和离休人员医疗保险基金的安全管理和医疗保险费审核报销工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、稽核科、审核科、财务科、参保科、综合科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员27人。包括财政拨款开支经费的：公务员5人，参照公务员法管理人员22人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

积极推进基本医疗保险参保扩面工作。一是按照《富民县人民政府办公室关于做好2024年富民县城乡居民基本医疗保险参保缴费工作的通知》（富政办通〔2023〕53号）要求，积极推进2024年城乡居民基本医疗保险参保缴费工作。截止2024年12月31日，富民县基本医疗保险参保总人数为138954人（居民121485人、职工17469人），完成市级下达基本医疗保险“当好排头兵”基础目标139000人的99.95%。二是按照市级2025年参保缴费工作要求，确保2025年度全县城乡居民基本医疗保险个人参保缴费工作的顺利开展，县医保局、县财政局、县税务局联合印发《关于做好2025年富民县城乡居民基本医疗保险个人参保缴费工作的通知》（富医保通〔2024〕23号），有组织、有计划、有重点、有步骤地开展2025年城乡居民参保登记、保费征缴工作。

加强医保基金收支管理。严格执行《中华人民共和国社会保险法》《医疗保障基金使用监督管理条例》，修订《富民县医疗保险中心内部控制实施办法》，实行岗位分离制度，严格按照“收支两条线”规范管理，做到专款专用，县医保局财务部门与财政社保部门同步记账，医疗保险待遇支付均以银行转账方式办理，确保医疗保险基金的安全运行、及时支付。截止2024年12月31日，共上划市级社保基金50453977.68元，其中个人参保缴费40689770元，资助参保9764207.68元。预收2025年城乡居民参保缴费39281545元。拨付城镇职工医疗保险基金55645155.47元（个人账户35352255.69元，基本统筹20210038.53元，重特病统筹82861.25元）；公务员补充医疗保险支出6538987.09元；拨付城乡居民基本医疗保险费45466040.13元（基本医疗保险43616904.34元，大病补充保险1849135.79元）；拨付离休干部医疗保险资金500596.59元；拨付城乡低保对象、特困供养人员、脱贫人员、三类监测对象城乡医疗救助2223799.32元。

推动巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴工作。认真贯彻落实云南省巩固拓展医疗保障脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴战略实施方案，确保监测对象和脱贫户等特殊人群“应保尽保”，达到“特殊人群”参保全覆盖，完成30580名人员纳入城乡居民基本医疗保险参保缴费核定工作，办理了：7980名特困供养人员、计划生育特殊家庭、持证残疾人、孤儿、优抚对象进行参保零缴费核定（每人全额资助380元）；2585名建档立卡对象核定参保核定（每人定额资助90元）；17547名三类监测对象、符合补助标准的计划生育家庭人员进行参保核定（每人定额资助180元）；2468名城乡低保对象进行参保核定（每人定额资助120元）。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县医疗保障局2024年度收入合计6201483.84元。其中：财政拨款收入6201345.94元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入137.90元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计增加244977.44元，增长4.11%。其中：财政拨款收入增加245400.70元，增长4.12%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少423.26元，下降75.43%。主要原因是：一本年度根据相关文件要求划入昆明市财政局社会保障基金专户运行的城乡医疗救助资金县级财政补助经费增加，故总收入增加。二其他收入减少，本年其他收入仅为个人所得税手续费退库137.90元。

二、支出决算情况说明

富民县医疗保障局2024年度支出合计6203809.14元。其中：基本支出5210877.10元，占总支出的83.99％；项目支出992932.04元，占总支出的16.01％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加214110.11元，增长3.57%。主要原因是：项目支出增加，本年度根据相关文件要求划入昆明市财政局社会保障基金专户运行的城乡医疗救助资金县级财政补助经费支出增加，故总支出增加。其中：基本支出减少2066.22元，下降0.04%；项目支出增加216176.33元，增长27.83%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富民县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5210877.10元。与上年相比，基本支出减少2066.22元，下降0.04%；主要原因是：严格执行厉行节约杜绝浪费，使财政资金高效节约运行的原则，本年度我部门各项公用经费支出减少，故基本支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4847857.70元，占基本支出的93.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费363019.40元，占基本支出的6.97％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富民县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出992932.04元。其中：基本建设类项目支出0元。与上年相比，项目支出增加216176.33元，增长27.83%；主要原因是：按照相关文件要求划入昆明市财政局社会保障基金专户运行的城乡医疗救助资金县级财政补助经费支出增加，故项目支出增加。具体项目开支及开展工作情况：一离休人员医药费项目经费100000元，主要用于医保局实际支付享受离休人员待遇的医药费拨付。开展工作情况：2024年初预算离休人员医药费560000元，县财政1-12月累计拨付离休人员医药费100000元，云南省地质矿产勘查开发局八一四队转入80000元，专户利息收入28494.15元，共计208494.15元已按时足额转入富民县医疗保险中心离休人员医疗费专户运行，医保中心实际支付离休人员医药费500596.59元，上年结余388207.11元，资金累计结余96104.67元。二长期护理保险县级财政补助项目经费51256.86元，主要用于准时足额划入昆明市财政局社会保障基金专户运行。开展工作情况：2024年我县根据《昆明市医疗保障局昆明市财政局关于做好2023年10月-12月长期护理保险财政补助汇算工作的通知》（昆医保通【2024】6号），富民县是第二档县级财政承担40%为51256.86元已准时足额划入昆明市财政局社会保障基金专户运行。截至2024年12月31日，富民县申请长期护理保险服务网点评定人数246人。其中重度失能人员135人，中度失能人员48人，轻度失能人员36人，基本正常人员2人。符合享受待遇人数即重度失能人数135人中，重度失能Ⅲ级28人，重度失能Ⅱ级51人，重度失能Ⅰ级56人 ，初评评定通过率为61%，复评评定通过率100%。三城乡医疗救助资金县级财政补助项目经费752557.78元，主要用于准时足额划入昆明市财政局社会保障基金专户运行。开展工作情况：城乡医疗救助资金来源为中央、省、市、县共同筹集，2024年城乡医疗救助资金县级财政补助项目经费按照《昆明市医疗保障局 昆明市财政局关于做好2024年度城乡医疗救助筹资汇算工作的通知》富民县是第二档县级财政承担40%上划752557.78元，已准时足额划入昆明市财政局社会保障基金专户运行。医疗救助支出纳入基金管理由我部门向市医疗保险中心申请备用金到医保基金支出专户中进行列支。2024年救助情况：按照文件要求对救助对象进行参保、特殊慢性病门诊及住院费用等资助，我县拨付城乡低保对象、特困供养人员、脱贫人员、三类监测对象城乡医疗救助2223799.32元。四医疗服务与保障能力提升补助项目经费88979.50元，主要用于医保相关业务开展工作中的各项支出。开展工作情况：在医保信息化、标准化、经办管理服务体系建设、医保基金监管、宣传引导、医保支付方式改革、医疗服务价格改革、药品和医用耗材集中带量采购、医保目录实施监管、参保工作、其他医保业务等工作中按照相关文件对资金用途的要求，专款专用。五个人所得税手续费退库项目经费137.90元，主要用于基本办公运转。开展工作情况：购买办公用品。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出6203671.24元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加215832.07元，增长3.60%,完成年初预算的83.97%。主要原因是：根据相关文件要求划入昆明市财政局社会保障基金专户运行的城乡医疗救助资金县级财政补助经费支出增加，故一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无一般公共服务（类）支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无外交（类）支出；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无国防（类）支出；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无公共安全（类）支出；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无教育（类）支出 ；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无科学技术（类）支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无文化旅游体育与传媒（类）支出；

8.社会保障和就业（类）支出646564.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.42%,完成年初预算的126.35%。主要用于机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费的支出；造成预决算差异的主要原因是：本年度我部门有人员调入，年中追加了养老保险经费，故预决算存在差异。

9.卫生健康（类）支出5141608.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.88%,完成年初预算的79.80%。主要用于卫生健康支出，其中：行政单位医疗支出520687.04元（含：离休人员医药费100000元）医疗保障管理事务支出4620921.93元；造成预决算差异的主要原因是：城乡医疗救助资金县级财政补助经费按照相关文件要求的实际支付金额划入昆明市财政局社会保障基金专户运行，故预决算存在差异。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无节能环保（类）支出；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无城乡社区（类）支出；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无农林水（类）支出；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无交通运输（类）支出；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无资源勘探工业信息等（类）支出；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无商业服务业等（类）支出；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无金融（类）支出；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无援助其他地区（类）支出；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无自然资源海洋气象等（类）支出；

19.住房保障（类）支出415498.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%,完成年初预算的95.82%。主要用于职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：本年度我部门有人员变动，故预决算存在差异。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无粮油物资储备（类）支出；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无国有资本经营预算（类）支出；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无灾害防治及应急管理（类）支出；

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无其他（类）支出；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无债务还本（类）支出；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无债务付息（类）支出；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。本部门无抗疫特别国债安排（类）支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23800元，决算为0元，完成年初预算的0%；支出决算较上年减少2820元，下降100%。主要原因是：本年度没有需要开展公务接待的工作情况，故财政拨款“三公”经费支出决算减少。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为23800元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少2820元，下降100%；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少2820元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年减少0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23800元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，支出决算较上年减少2820元，下降100%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为23800元，决算为0元，完成年初预算的0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度没有需要开展公务接待的工作情况，故一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2820元，下降100%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少2820元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0元较上年减少0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：本年度没有需要开展公务接待的工作情况，故一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本部门无因公出国（境）开支及开展工作情况。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本部门无具体购置车辆原因、情况。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本部门2024年度无开展公务接待的情况。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县医疗保障局2024年机关运行经费支出363019.40元，比上年减少42152.13元，下降10.40%,主要原因是：严格执行厉行节约杜绝浪费，使财政资金高效节约运行的原则，本年度我部门各项公用经费支出减少，故机关运行经费减少。部门机关运行经费主要用于办公费11530.40元、水费5000元、邮电费6000元、物业管理费2028元、差旅费2550元、维修（护）费2269元、、专用材料费1000元、劳务费35360元、委托业务费440元、工会经费60300元、其他商品和服务支出1000元、其他交通费用235542元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，富民县医疗保障局资产总额728977.46元，其中，流动资产593138.86元，固定资产135733.20元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产105.40元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少35387.53元，其中固定资产减少65380元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产23项，账面原值65380元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额3150元，其中：政府采购货物支出3150元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额3150元，其中：授予小微企业合同金额3150元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表13-附表15）。

五、其他重要事项情况说明

富民县医疗保障局2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012400376401111

2024年决算公开富民县医疗保障局 (10)20251016031354567