监督索引号53012403200101101000

富民县罗免民族中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党政办、总务处、教务处、教科（督导）室、德育室、校安办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为富民县教育体育局的的二级预算单位纳入 2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位 2024 年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经 费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员57人，机关和事业工人4人；经费自理人员 0 人。 我单位 2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计 0 人（离休 0 人，退休 0 人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。年末学生536人。年末遗属4人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我单位以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平总书记系列重要讲话精神为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和全国、省、市教育工作会议精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，突出“安全、德育和质量”三大主题，以“重德育、抓管理、保安全、提质量”为工作重点，强化德育首位意识，抓好学校“三风”建设，着力抓实管理创新，深化课堂教学改革，完善教育管理机制，巩固和发展我校的办学特色，全面推进素质教育。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县罗免民族中学 2024年度收入合计17017033.57元。其中： 财政拨款收入16865413.67元，占总收入的 99.11%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入 151619.90元，占总收入的0.89%。

与上年相比，收入合计减少1144564.17元，下降6.30%。其中：财政拨款收入减少1211117.26 元，下降6.70%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入增加66553.09元，增长78.24%。主要原因是：我单位是2024年调出8人，退休4人，年末人员整体减少12人，工资福利支出较上年减少，财政拨款收入减少；社保局退回个人养老保险、职业年金83203.81元，富民县国家税务局返还个人所得税手续费1863.00元放入其他收入，其他收入增加。

二、支出决算情况说明

富民县罗免民族中学 2024 年度支出合计 16868896.57元。其中：基本支出14906285.71元，占总支出的88.37％ ；项目支出1962610.86元，占总支出的11.63％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1471239.17元，下降8.02%。其中：基本支出减少923922.22元，下降5.84%；项目支出减少547316.95元，下降21.81%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：我单位2024年调出8人，退休4人，年末人员整体减少12人，工资福利支出较上年减少，财政拨款减少，基本支出减少；由于2024年学生人数减少，家庭经济困难学生生活补助资金减少，营养改善计划补助资金减少，财政拨款减少，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富民县罗免民族中学机构正常运转的日常支 出14906285.71元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出 14711258.60元，占基本支出的98.69％；办公费、印刷费、水电费、 办公设备购置等公用经费195027.11元，占基本支出的 1.31％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富民县罗免民族中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1962610.86 元。 其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

（1）公用经费1159296.36元，其中：办公费124018.75元，咨询费13400.00元，水费49927.00元，电费66251.68元，邮电费1779.50元，物业管理费23385.10元，差旅费18003.00元，培训费43141.78元，会议费29842.06元，专用材料费5746.00元，委托业务费148248.30元，公务用车运行维护费15552.05元，维修维护费332904.78元，其它商品服务支出287096.36元。

（2）对个人和家庭的补助738626.60元：其中：生活补助218501.60元，助学金520125.00元。

(3)其他资本性支出61205.00元，其中：办公设备购置61205.00元。

（4）其他支出（非财政资金）3482.90元，其中：个人所得税手续费返还款支出3482.90元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县罗免民族中学2024年度一般公共预算财政拨款支出 16865413.67元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比减少 1391518.26元，下降7.62%,完成年初预算的106.74%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出12768705.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的 75.71%,完成年初预算的111.44%。主要用于工资福利支出10479650.29元，占总支出比重的82.07%；商品服务支出1354323.47元，占总支出比重10.61%，主要用于学校日常办公及正常运转的支出；对个人和家庭补助支出873526.60元，占总支出比重6.84%，主要用于家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助、民族生生活补助，及遗属补助等支出；其他资本性支出61205.00元，占总支出比重0.48%，主要用于学校办公设备的购置；造成预决算差异的主要原因：一是因年内在职人员调出、退休，工资福利支出减少；二是项目支出的义务教育公用经费、营养改善计划补助和家庭经济困难学生补助未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1738325.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.31%,完成年初预算的 93.71%。主要用于基本养老保险缴费、职业年金和死亡抚恤支出；造成预决算差异的主要原因是因年内在职人员调出、退休，养老保险缴费支出减少。

9.卫生健康（类）支出1244265.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.38%,完成年初预算的95.76%。主要用于本单位职工医疗保险、公务员补助缴费支出；造成预决算差异的主要原因是：因年内在职人员调出、退休，医疗保险缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出 1114117.00 元，占一般公共预算财政 拨款总支出的 6.61%,完成年初预算的 93.80%。主要用于本单位职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是因年内在职人员调出、退休，住房公积金缴费支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公” 经费支出年初预算为0.00元，决算为15552.05元；支出决算较上年减少352.83元，下降2.22%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元， 占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款 “三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为15552.05元，占财政拨款 “三公”经费总支出决算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经 费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00 元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00 元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少352.83 元，下降2.22%；公务接待费支出决算较上年增加0.00 元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00 元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算 0.00元较上年增加0.00元， 上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为 0.00元，支出决算为15552.05元，支出决算较上年减少352.83 元，下降2.22%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为15552.05元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本单位是学校，属事业单位，无“三公”经费预算，但单位实际上有2辆公务用车，产生公务用车运行维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出； 公务用车运行维护费支出决算减少352.83元，下降2.22%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算 0.00 元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因 是学校厉行节约，本着“三公”经费只减不增的原则，“三公”经费支出逐年下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于单位应急所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县罗免民族中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上 年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是本单位是事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，富民县罗免民族中学资产总额24633041.07元，其中，流动资产244889.58元，固定资产24388046.09元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产105.40元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1173393.40元，其中流动资产减少265515.72元，主要原因是预付账款减少；非流动资产减少907877.68元，主要原因是固定资产折旧增加。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额133057.05元，其中：政府采购货物支出117505.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购 服务支出15552.05元。授予中小企业合同金额 0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

营养改善计划：为贯彻《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发[2011]54号）和全国农村义务教育学生营养改善计划电视电话会议精神，全面推进《昆明市学生体质健康促进条例》的实施。目的是要提高民族素质、建设人力资源强国。农村义务教育学校全部在校学生、县城义务教育学校农村学生和农转城学生，享受营养改善计划补助，农村义务教育学生营养改善计划以食物方式，按5元/生·天的标准以实际在校天数进行补助。

义务教育家庭经济困难学生生活补助：根据《财政部教育部关于下达2024年义务教育补助经费预算的通知》（财教〔2024〕64号）要求，具有正式注册学籍的义务教育家庭经济困难学生，按照初中1500元/生·年，小学1000元/生·年标准进行生活费补助。

  城乡义务教育公用经费：从2017年春季学期开始，统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额。根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）、以及《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2023年第二批城乡义务教育补助经费中央和省级直达资金的通知》（云财教〔2022〕133号）要求，决定从 2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均 650元提高到 720元，初中由 850元提高到 940元，同时，在此基础上，将寄宿生年生均 200 元标准提高到 300 元。并继续落实好农村地区不足100人的规模较小学校按100人核定公用经费和北方地区取暖费等政策;特殊教育学校和随班就读残疾学生按每生每年6000元标准补助公用经费。

“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出。因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

监督索引号53012403200101101111

富民县罗免民族中学2024年度部门决算公开表20251027030644455