监督索引号53012403200101501000

富民县款庄中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置三个内设机构，包括：总务处、教务处、政教处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为富民县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员60人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员57人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。年末学生577人。年末遗属6人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

以“重德育、抓管理、保安全、提质量”为工作重点，强化德育首位意识，抓好学校“三风”建设，着力抓实管理创新，深化课堂教学改革，完善教育管理机制，巩固和发展我校的办学特色，全面推进素质教育。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；我单位2024年无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；我单位2024年无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县款庄中学2024年度收入合计12960137.83元。其中：财政拨款收入12960137.83元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1200888.78元，下降8.48%。其中：财政拨款收入减少1198388.78元，下降8.46%；其他收入减少2500.00元，下降100.00%。主要原因是：本年度学生数较上年度大幅减少，且本年度项目较少，上年度有一笔富民县红十字会人道救助补助资金，而本年度没有，所以收入减少。

二、支出决算情况说明

富民县款庄中学2024年度支出合计12960137.83元。其中：基本支出11303772.03元，占总支出的87.22％；项目支出1656365.80元，占总支出的12.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1704389.28元，下降11.62%。其中：基本支出减少59923.58元，下降0.53%；项目支出减少1644465.70元，下降49.82%。主要原因是：学生人数减少，学生营养改善计划、困难学生生活补助减少，与上年相比基本支出减少；上年度建设类项目较多，而本年度较少，所以项目支出也大幅减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富民县款庄中学机构正常运转的日常支出11303772.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11178945.68元，占基本支出的98.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费124826.35元，占基本支出的1.10％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富民县款庄中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1656365.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展情况：

1.2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）第一批中央直达资金项目：全年预算数745000.00元，执行数653012.85元，执行率87.65%，主要用于有效保障了学校的正常运转和学校正常的教育教学秩序，并改善了办学条件，正常开展教师培训、提升教师专业素养和技能，使教育与教学质量得到提升。

2. 城乡义务教育公用经费省级补助资金项目：全年预算数39100.00元，执行数38932.00元，执行率99.57%，主要用于有效保障了学校的正常运转和学校正常的教育教学秩序，并改善了办学条件，正常开展教师培训、提升教师专业素养和技能，使教育与教学质量得到提升。

3. 城乡义务教育公用经费市级配套资金项目：全年预算数87600.00元，执行数87600.00元，执行率100%，主要用于有效保障了学校的正常运转和学校正常的教育教学秩序，并改善了办学条件，正常开展教师培训、提升教师专业素养和技能，使教育与教学质量得到提升。

4. 城乡义务教育校舍维修补助经费专项资金项目：全年预算数286000.00元，执行数94300.00元，执行率32.97%，主要用于对学校围墙出现老化，低矮等可能发生安全事故的部分进行改造升级。保障校园安全有序的开展教学工作。

5. 城乡义务教育营养改善补助资金项目：全年预算数279000.00元，执行数182281.70元，执行率65.33%，主要用于提高学生的身体素质，促进了学生健康成长。

6. 乡村从教20年以上优秀教师奖励资金项目：全年预算数100000.00元，执行数50000.00元，执行率50.00%，主要用于奖励乡村学校从教20年以上优秀教师，有效增强了乡村教师职业荣誉感，在乡村教师群体中形成积极示范效应，社会关注度提升，营造出关心支持乡村教师良好氛围。

7. 义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目：全年预算数550239.25元，执行数550239.25元，执行率100.0%，其中当年财政拨款496059.25元，上年结转资金54180.00元。主要用于推进义务教育均衡发展，促进教育公平，确保农村义务教育阶段家庭经济困难学生顺利接受义务教育，保证义务教育学生进得来，留得住，有效提高九年义务教育巩固率。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县款庄中学2024年度一般公共预算财政拨款支出12960137.83元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1198388.78元，下降8.46%,完成年初预算的118.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出无支出。

2.外交（类）支出无支出。

3.国防（类）支出无支出。

4.公共安全（类）支出无支出。

5.教育（类）支出9775959.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.43%,完成年初预算的122.51%。主要用于工资福利支出7994767.32元；商品和福利支出998671.20元；对个人和家庭的补助782520.95元。造成预决算差异的主要原因是：本年度有50000.00元乡村从教20年优秀教师奖励金，下半年（春季学期）教职工数量增加，人员经费增加。

6.科学技术（类）支出无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出无支出。

8.社会保障和就业（类）支出1330559.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.27%,完成年初预算的114.02%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1053466.86元；机关事业单位职业年金缴费支出100439.28元；死亡抚恤金176653.80元。造成预决算差异的主要原因是下半年（春季学期）教职工数量增加，社保缴费增加。

9.卫生健康（类）支出1001057.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.72%,完成年初预算的102.34%。主要用于医疗保险缴费；造成预决算差异的主要原因是下半年（春季学期）教职工数量增加，医保缴费增加。

10.节能环保（类）支出无支出。

11.城乡社区（类）支出无支出。

12.农林水（类）支出无支出。

13.交通运输（类）支出无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出无支出。

15.商业服务业等（类）支出无支出。

16.金融（类）支出无支出。

17.援助其他地区（类）支出无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出无支出。

19.住房保障（类）支出852561.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.58%,完成年初预算的102.40%。主要用于住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是下半年（春季学期）教职工数量增加，公积金缴费增加。

20.粮油物资储备（类）支出无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出无支出。

23.其他（类）支出无支出。

24.债务还本（类）支出无支出。

25.债务付息（类）支出无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数均为0，主要原因是我单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年度决算数均为0，主要原因是我单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县款庄中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。主要原因：我单位为事业单位，无机关运行费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，富民县款庄中学资产总额16399816.54元，其中，流动资产46286.98元，固定资产16350173.41元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3356.15元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少987129.54元，其中固定资产减少919161.84元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额44985.00元，其中：政府采购货物支出44985.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

营养改善计划：为贯彻《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发[2011]54号）和全国农村义务教育学生营养改善计划电视电话会议精神，全面推进《昆明市学生体质健康促进条例》的实施。目的是要提高民族素质、建设人力资源强国。农村义务教育学校全部在校学生、县城义务教育学校农村学生和农转城学生，享受营养改善计划补助，农村义务教育学生营养改善计划以食物方式，按5元/生·天的标准以实际在校天数进行补助。

寄宿制学生生活补助：根据《昆明市农村义务教育阶段寄宿生资助管理办法》（昆财教〔2012〕8号）和《富民县农村义务教育阶段寄宿制生资助管理办法》(富教通〔2014〕8号)要求，全县具有正式注册学籍的农村义务教育阶段公办学校寄宿制学生，按照初中1250元/生·年，小学1000元/生·年标准进行生活费补助。

   城乡义务教育公用经费：从2017年春季学期开始，统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额。根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）、以及《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2023年第二批城乡义务教育补助经费中央和省级直达资金的通知》（云财教〔2022〕133号）要求，决定从 2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均 650元提高到 720元，初中由 850元提高到 940元，同时，在此基础上，将寄宿生年生均 200 元标准提高到 300 元。并继续落实好农村地区不足100人的规模较小学校按100人核定公用经费和北方地区取暖费等政策;特殊教育学校和随班就读残疾学生按每生每年6000元标准补助公用经费。

“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出。因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

监督索引号53012403200101501111

富民县款庄中学2024年度部门决算公开表20251028095847020