富民县人力资源和社会保障局（本级） 2020年大学生村官生活补助项目支出绩效评价报告
富民县人力资源和社会保障局（本级）
2020年大学生村官生活补助项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
大学生村官生活补贴支出项目指为选聘到我县服务于各村社的大学生村官提供待遇保障，包括发放生活补贴、食宿补助、绩效考核奖金、核缴社会保险、住房公积金等费用。
大学生村官支出项目的经费主要由省、市、县（区）财政按照比例分别承担。文件依据：云南省财政厅、中共云南省委组织部《关于提高大学生村官工作胜过补助标准的通知》（云财行〔2015〕322号）文件及中共云南省委组织部、云南省人力资源和社会保障厅、云南省财政厅《关于进一步完善云南省大学生村官社会保险的通知》（云组通〔2014〕52号）规定的标准。
截至2020年12月31日富民县在岗大学生村官21人，大学生村官的管理机构是县委组织部，县人社局主要职责是提供待遇保障，相关待遇由县人社局公务员管理科负责审核。
大学生村官支出项目是为了保证我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。
2.项目实施情况
足额完成全年大学生村官的生活补贴、绩效考核奖金、养老保险、居民医疗保险、工伤保险、住房公积金等费用的发放核缴工作。2020年，大学生村官项目经费支出合计159.53万元，其中：生活补助（含一次性安置费和绩效考核奖金、养老保险缴费、住房公积金、居民医疗保险缴费、工伤保险缴费）。
3.资金来源及使用情况
2020年大学生村官生活补助等费用安排了预算资金100万元，实际支出159.53万元，全部费用由省市县三级财政按比例承担。
4.组织及管理情况
（1）前期准备。科学合理编制2020年项目预算。
（2）组织实施。成立绩效评价工作小组，拟定评价方案、评价方式等，进行自检自查，形成项目绩效报告。
（3）分析评价。2020年大学生村官项目经费支出合计159.53万元，预算经费100%用于发放大学生村官村官生活补贴、缴纳社会保障以及住房公积金。
（4）按照富民县委组织部要求，按期开展自查工作，加强资金的管理，保证专款专用，资金拨付手续齐全，审核程序到位。项目管理做到严格、规范、专人负责、责任到位。项目的财务管理依据单位内控制度和项目专项管理制度进行，资金到位率，资金使用率高，项目支出安全性好，财务控制和管理情况达到预期目标。
（二）绩效目标
1.总目标
发放选聘到村任职大学生村官生活补助、缴纳社会保险，保障大学生村官工作的正常展开。
2.年度目标
（1）产出目标
足额完成全年21名大学生村官的生活补贴、绩效考核奖金、养老保险、居民医疗保险、工伤保险、住房公积金等费用的发放核缴工作。
（2）效果目标
保证我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。
大学生村官待遇保障资金为在岗村官解决了基本生活问题，保证了大学生村官队伍的相对稳定，为大学生村官奉献基层奠定了坚实基础
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
项目管理做到严格、规范、专人负责、责任到位。项目的财务管理依据单位内控制度和项目专项管理制度进行，资金到位率，资金使用率高，项目支出安全性好，财务控制和管理情况达到预期目标。足额完成全年21名大学生村官的生活补贴、绩效考核奖金、养老保险、居民医疗保险、工伤保险、住房公积金等费用的发放核缴工作。2020年大学生村官项目经费支出合计159.53万元，预算经费100%用于发放大学生村官村官生活补贴、缴纳社会保障以及住房公积金。按相关政策规定，每年按省市文件补助标准进行补助，不随意更改，该项目不存在节约情况。该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。按相关政策规定，每年按省市文件补助标准进行补助，不随意更改。以相关政策为评价原则。
2.绩效评价方法。对大学生村官支出费用的预算进行细化，补贴和社保费用按时是否按时按政策进行拨付，项目预期目标的完成程度。
三、评价结论
（一）评价结果
该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。通过绩效考核领导小组评估，评定该项目得分96分，评估等次为优。
（二）主要绩效
该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。保证了我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。
大学生村官待遇保障资金为在岗村官解决了基本生活问题，保证了大学生村官队伍的相对稳定，为大学生村官奉献基层奠定了坚实基础
四、成本效益分析
按相关政策规定，每年按省市文件补助标准进行补助，不随意更改。该项目不存在节约情况。对大学生村官支出费用的预算进行细化，补贴和社保费用按时拨付，提高完成质量。该项目在2020年度内已完成，圆满完成项目的100%。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。按相关政策规定，每年按省市文件补助标准进行补助，不随意更改。对大学生村官支出费用的预算进行细化，补贴和社保费用按时拨付，提高完成质量。
（二）存在的问题
1.专项管理方面的问题
大学生村官的考核管理机构是县委组织部，为大学生村官提供待遇保障的是县人社局这一管理模式不利于资金及时核拨。
2.资金拨付方面的问题
大学生村官的补贴和社保费用需要按月发放和核缴，但是省市配套资金一般都在本年度末才能拨到县区财政，增加了县财政困难。
（三）建议和改进措施
1.进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
2.不断提高部门和单位工作人员的绩效管理意识。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 96 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
2020年高校毕业生就业见习生活补助项目自评
滇公网安备 53012402000111号
