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富民县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1、贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、拟订财政、财务管理制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责，县本级预算支出标准化建设；编制年度全县和县本级财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县级部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。制定县对乡镇（街道）财政政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6、贯彻落实中央、省、市有关地方政府性债务管理的政策规定；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县级各部门和乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7、拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8、拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、负责全县国有企业监督管理工作；执行国有企业、国有资产管理的政策法规和制度；根据县人民政府授权，富民县人民政府国有资产监督管理委员会履行县级国有企业出资人职责；拟订县属国有企业、国有资产管理的改革方案、实施办法和管理制度; 监督管理国有企业、国有资产及其收益，对所监管国有企业保值增值情况进行监管；监缴县级国有资本收益；拟订县属国有资本经营预算制度和办法；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。

10、负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。贯彻执行基建财务管理规定。

12、负责管理全县会计工作，拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13、贯彻落实国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律规定；参与拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况，提出促进全县金融业稳定发展的意见建议；为驻地金融监管部门和机构做好协调服务工作；负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小贷公司、融资担保公司等机构的监督管理；负责推广新的融资模式。

14、组织、指导和协调全县财政信息化建设工作。

15、完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

16、职能转变。

一是完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

二是深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明，标准科学，约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。

三是加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、预算与债务管理科、绩效采购综合科、国库与资金管理科、会计监督科、金融科、国有资产监督管理科。

所属单位0个，分别是：

1.我部门无所有单位。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.富民县财政局

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员36人。包括财政拨款开支经费的：公务员15人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员15人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）强化财政职能，着力发挥调控作用。

1.强化预算管理。牢固树立党政机关过紧日子思想，持续推进零基预算改革，坚持“无预算不支出、先预算后支出”，原则上当年不新增支出政策；强化预算约束性，持续优化支出结构，严控一般性支出、“三公”经费支出；推进项目库与预算管理深度融合，加强项目全生命周期管理，项目库作为预算安排的唯一出口，坚持项目库“宽进严出”原则，严格项目支出预算安排与财政状况相匹配的预算分配机制。

2.兜牢“三保”底线。以兜牢“三保”责任为首要任务，坚持“量入为出、尽力而为”原则，全力以赴确保“三保”支出不留缺口。严格执行“三保”范围和标准，强化库款保障管理，加强资金统筹调度，完善财政资金集中支付审核流程，坚持“三保”支出在财政支出中的最优先顺序，确保不发生支付风险，切实做好应保尽保。

3.加强绩效监管。紧紧围绕县委、县政府明确的重点工作领域，统筹开展事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价等全生命周期闭环绩效管理。坚持以绩效管理为导向，将绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评估评价等预算绩效管理结果作为预算安排、完善政策和改进管理的主要支撑，切实提高财政资金使用效率。

4.积极清理消化财政暂付款。统筹财力，及时清理消化财政暂付款152万元，严格落实财政暂付款只减不增工作要求。

（二）发挥金融职能，提升助企纾困质效。

一是进一步帮扶中小微企业纾困，完善普惠金融服务体系，充分运用“昆易贷”、“财园助企贷”等普惠金融产品对企业发展提供有效融资条件，累计发放“昆易贷”82户，发放贷款1.44亿元，发放“财园助企贷”1户，贷款金额 1000万元。拨付“昆易贷”“财园助企贷”中央财政贴息资金56万元，有效降低企业融资成本。二是着力打造金融驿站。完成4个金融驿站的设立，为市场主体提供更多金融咨询服务，提高金融服务可及性。三是认真落实好省委省政府关于融信服平台建设工作的重要部署，大力推广融信服平台昆明专区相关工作，截止10月29日我县平台注册完成8919户，授信452笔，授信金额5.7亿元，发放贷款383笔，发放贷款金额4.68亿元。

（三）优化财政配置，财政助力保障民生。

1.社会保障水平持续改善。2024年1-10月机关养老保险收入12467万元，支出12418.17万元，企业养老保险保费收入13833.41万元、城乡居民养老保险保费收入1409.44万元，已全部上划市级。2024年起城市低保月人均保障水平增加7元，达到735元；农村低保人均年保障水平增加362元，达到6400元；特困人员基本生活标准增加9元，达到956元，做好农村离任“两老”生活补助发放工作。

2.加大惠民补助资金发放。按照中央、省、市的要求，积极筹措资金，认真开展困难群众的各项补助资金的发放工作。截止目前，共发放各类困难群体的生活补助资金2171.61万元，涉及89611人次，其中：发放孤儿生活补助38.97万元，涉及284人次；发放特困供养经费340.5万元，涉及2205人次；发放困难残疾人生活补助88.52万元，涉及9835人次，发放重度残疾人护理补贴174.78万元，涉及18259人次；发放临时救助资金109.31万元，涉及365人次，发放城市低保310.19万元，涉及4051人次，发放农村低保826.91万元，涉及11887人次；发放老年人服务补贴11.16万元，涉及2232人次，发放高龄补贴271.27万元，涉及40493人次。

3.做好优抚对象各项补助发放工作。1-10月发放优抚对象生活补助及春节、八一慰问经费1064.24万元，涉及21059人次，有力保障了优抚对象的基本生活。

4.切实保障教育刚性需求。一是学校生均公用经费全面纳入财政保障范围，严格按省定标准足额安排预算。2024年1-10月共拨付义务教育生均公用经费708.43万元、学前教育公用经费（含普惠性资金）99.28万元、普通高中公用经费68.22万元。二是大力保障教育基础设施建设经费投入。保障散旦小学建设项目经费251.5万元、永定镇中心幼儿园项目工程款249.95万元、昆明行知中学建设项目工程款950万元、支付南营小学建设项目工程款150万元。三是严格落实各项学生资助政策。2024年1-10月，全县发放义务教育困难学生生活补助332.1万元。2024年1-10月发放普通高中生助学金41.02万元，普通高中免学杂费70.41万元。

4. 继续推进农村文化建设。一是持续三馆一站免费开放，2024年共安排拨付县文化馆、图书馆等5馆及7个乡镇文化站免费开放经费20.1万元。二是有力推进农村文化建设。2024年安排拨付公共文化服务体系建设项目资金42.47万元，大力支持农村文化事业的发展。

5.落实惠农惠民补贴政策。严格按程序办事、依法理财，做到资金跟着项目走，杜绝截留、挪用、套取财政资金问题的发生。及时进行验收，截至目前已支出耕地力保护补贴近1,215.52万元。

（四）巩固脱贫成果，持续推进乡村振兴。

1.保障支农资金促乡村发展。2024年农业农村支出1,699.07万元，林业支出455.31万元，水利支出1,669.37万元，其他农林水支出15万元，巩固脱贫衔接乡村振兴资金2,441.10万元。

2.政府采购助力乡村振兴。继续督促各预算单位做好2024年“832平台”农副产品采购预留份额填报和脱贫地区农副产品采购工作。全县各预算单位通过“扶贫832平台”采购人管理系统2024年全县预留采购额71.89万元，截止目前，富民县已完成47.52万元的采购份额，占全县预留份额的66%。

（五）推动绿色发展，生态环境显著改善。

1.坚持环境污染防治。为持续改善环境质量，深入实施可持续发展战略，巩固蓝天、碧水、净土保卫战成果，促进生产生活方式绿色转型。截止到10月底共拨付生态环境治理专项资金20万元，有效保障了我县环境污染治理工作。

2.推进老旧小区人居环境改造。为切实提升城镇老旧小区改造功能与品质，改善老旧小区人居环境，贯彻执行省市有关城镇老旧小区改造相关文件精神，把老旧小区改造纳入民生实事工程，扎实推进老旧小区改造，2024年全县开展了22个老旧小区改造项目，预计总投资6960万元，累计拨付财政资金440万元。

（六）坚持底线思维，防范化解运行风险。

1.防范化解债务风险。进一步规范政府举借和融资行为，严格执行《昆明市防范化解政府性债务风险工作方案》（昆办通〔2018〕30号），严格落实政府性债务风险防范工作机制，全面规范政府融资举债行为，加大资金筹措力度，积极防范化解政府性债务风险。按“提前3个月提示、提前2个月预警、提前1个月督办”的工作要求，强化政府隐性债务风险管控，及时向相关债务责任单位开展5至7月风险预警、提示、提醒，并抄送政府分管领导，督促各责任单位加大资金、资源统筹力度，认真做好偿债资金筹措，及时偿还化解到期债务风险，维护政府诚信。

2.妥善化解隐性债务。加强存量隐性债务兑付预期管理，以“债务单位报告为主、重点抽查核实为辅”的方式，跟踪偿债资金筹措方式、渠道、进度、困难等情况，全面、准确、快速掌控潜在兑付风险，做到风险事件早发现、早报告、早干预、早处置；对于偿还资金来源确实存在筹集困难的到期债务项目，及时指导债务单位用足用好隐性债务缓释政策，确保不发生隐性债务逾期风险。

3.加强债券资金管理。围绕“专项债券用途合规、项目收益与融资实现自求平衡”的两个关键点，客观论证项目收入能否全覆盖融资本息、项目收入能否按时实现、项目施工能否顺利推进等，从源头上管控好债券风险。不断加强专项债券管理业务水平。

（七）加强财政监督，财政监管规范有序。

1.认真开展监督检查工作。一是开展2024年会计信息质量检查工作。严肃查处财务数据造假、会计信息失真、内部监督失效等突出问题，检查发现经费报销支出凭证无会计审核签字、未及时处理应收款；未建立资产管理制度等5个问题，已督促整改完成。二是开展全县预决算信息公开情况监督检查工作。指导和监督全县113家（含汇总）预算单位完成了2024年度预算信息公开，112家预算单位完成了2023年度决算信息公开。三是开展代理记账机构“双随机、一公开”联合检查及代理记账行业违法违规行为专项整治工作。完成3户代理记账机构“双随机、一公开”联合检查工作。完成10家“无证经营”代理记账机构检专项整治工作。完成5家“虚假承诺”代理记账机构检专项整治工作。四是完成2023年度行政事业单位内部控制报告的编审工作。五是做好2024年会计管理服务工作。做好富民县会计人员信息采集、审核、变更登记管理等工作。2024年49名初级会计专业技术资格考试合格人员的证书已全部发放。

2.做好直达资金使用监管。充分利用直达资金监控平台监控直达资金分配和使用，实现直达资金惠企利民，真正体现直达效应，监控平台显示2024年直达资金下达金额2.07亿元，截止到10月底支出金额1.4亿元，支付进度67.82%。

3.政府采购提质规范。2024年1-10月全县政府采购预算金额共4985.76万元，实际采购金额4801.8万元，节约183.96万元，节约率3.7%。2024年富民县实现了各预算单位政府集中采购目录内且限额以下的政府采购项目全部在政采云－电子卖场平台进行采购。

4.财政评审成效明显。按照全面实施预算绩效管理要求，落实预算事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效自评管理、绩效评价信息公开和财政重点绩效评价等工作，完成了2024年4个重点项目事前绩效评估工作，评估审减资金100万元，审减率达9.97%。2024年全县56个预算部门（单位）年初预算纳入绩效目标管理本级项目支出59499.10万元，总单位数及项目总支出均达到绩效目标管理100%。

（八）强化监督管理，优化国企国资活力

一是有序推进国有企业改革深化提升行动。经县委、县政府研究同意，印发了《富民县国有企业深化改革发展三年行动实施方案（2023-2025 年）》。进一步推进国有企业改革。二是推进国资监管企业优化重组工作。根据《关于对富民县国有企业进行优化重组的工作方案》，通过竞争性磋商，确定了建纬（昆明）律师事务所和昆明旭坤会计师事务所有限责任公司为富民县国有企业优化重组工作第三方服务机构，对优化重组范围内企业开展清产核资及法律尽职调查等工作，县国资委借助第三方服务机构工作成果，客观分析企业存在的问题原因，进一步明确优化重组工作主要目标任务。三是认真落实拖欠农民工工资各项工作。认真贯彻落实农民工工资问题专项整治“安薪行动”工作要求，组织各相关企业认真梳理拖欠的农民工工资情况，截止2024年8月，拖欠的农民工工资已经全部兑现完成。四是建立健全国资监管制度体系。印发了《富民县国资委监管企业集团公司下属子公司监督管理办法（暂行）的通知》（富国资通〔2024〕6号）《富民县国资委监管企业会计核算管理办法》《富民县国资委监管企业财务管理办法（试行）》等制度文件，不断规范企业经济行为，为国有资产保值增值提供制度保障。

（九）强化党建引领，夯实财政政治素养。

1.加强党的组织建设。一是健全组织体系。局党组大力推进基层党组织标准化、规范化建设，推动党支部建设与业务工作同谋划、同部署、同落实。调整优化了机关支部委员会队伍，补充完善党总支委员会委员，增强了基层党组织的战斗力。党组班子成员定期深入支部开展指导工作，全年开展党建督导检查2次，进一步推动基层党组织建设规范化。二是加强党员队伍建设。党组始终坚持党管干部原则，注重选拔政治坚定、作风过硬的党员干部充实到科室负责人岗位。加强党员发展工作，严格把关党员发展程序，全年新发展入党积极分子2名。三是强化党内监督。党组严格落实党内监督责任，依托党支部组织生活会、民主评议党员等形式，加强对党员的监督管理。建立健全了财务管理制度、政府采购制度、国有资产管理等制度，规范了财政资金的管理和使用。加强对制度执行情况的监督检查，严肃查处违反制度的行为，确保制度落到实处。

2.落实党风廉政建设。认真落实全面从严治党主体责任，以党的政治建设为统领，扎实推进党风廉政建设和反腐败斗争，为财政事业高质量发展提供了坚强的政治保证。一是持续加强党风廉政建设日常工作。局党组高度重视党风廉政建设工作，全年共组织党组理论中心组学习9次，党组会专题研究党风廉政3次，专题党课4次。通过专题学习、读书班、集中研讨、实地参观警示教育基地、“学习强国”平台等围绕《中国共产党纪律处分条例》，进一步加强了党员思想政治建设，开展廉政教育活动2次，观看警示教育片2部，开展廉政谈话36 人次，通报典型案例3次，切实增强了党员干部的纪律意识和规矩意识。二是认真落实群众身边不正之风和腐败问题集中整治中工作。关于违规向村集体资金借款问题，目前已督促企业偿还借款106.57万元，其中本金：52万元，利息54.57万元。关于惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题清单重的17个问题已整改完成16个问题，整改完成率94.2%。三是统筹开展资金监管“清源行动”整治工作。围绕财政资金监管“清源行动”重点任务措施清单，采用动态销号式管理方式，持续跟踪督导和问题整改落实，针对3项重点任务8个重点领域专项整治，建立了“日常+专项”“综合+专项”“长效+动态”等机制。行动开展以来，下发了整改通知书8份，清理盘活部门存量资金2611.03万元。

3.强化意识形态工作。注重意识形态阵地建设和管理，贯彻落实《中国共产党宣传工作条例》，严格落实信息发布“三审三校”制度。严格落实意识形态工作责任制，坚持将意识形态工作纳入年终考核的主要内容，纳入党组重要议事议程，纳入党建工作责任制，纳入班子成员、领导干部目标管理的重要内容，纳入班子成员民主生活会和述职报告重要内容。2024年以来局党组会专题研究意识形态工作2次。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县财政局2024年度收入合计7,879,205.63元。其中：财政拨款收入7,874,373.37元，占总收入的99.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入4,832.26元，占总收入的0.06%。

与上年相比，收入合计减少2,532,649.83元，下降24.32%。其中：财政拨款收入减少2,533,372.68元，下降24.34%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加722.85元，增长17.59%。主要原因是:2024年富民县财政局行政人员退休5人，导致财政拨款人员经费减少，2024年无富民县现代农业产业示范园建设项目资金，导致项目资金减少。

二、支出决算情况说明

富民县财政局2024年度支出合计13,093,094.87元。其中：基本支出6,892,424.62元，占总支出的52.64％；项目支出6,200,670.25元，占总支出的47.36X％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加681,199.18元，增长5.49%。其中：基本支出增加53,494.46元，增长0.78%，；项目支出增加627,704.72元，增长11.26%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是:基本支出增加是2024年日常公用经费支出增加，项目支出增加是根据富财预〔2024〕32号文件要求，使用盘活存量资金安排支出注入国有企业资本金经费5,000,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富民县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,892,424.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,097,134.77元，占基本支出的88.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费795,289.85元，占基本支出的11.54％。

与上年相比，支出合计增加53,494.46元，增长0.78%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少248,189.26元，下降3.91%，主要原因是：2024年富民县财政局行政人员退休5人，导致财政拨款人员经费减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加301,683.72元，增长61.12%，主要原因是：2024年劳务派遣人员经费在公用经费内核算导致支出数增加。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富民县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,200,670.25元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.债务、国库、非税管理系统等维护及服务项目经费156,299.74元，主要用于财办公设备维修维护及租赁费、云南集纳数据科技有限公司用友软件技术服务费、云南博思智创软件有限公司财政电子票据管理系统运维服务费、财政局文书档案整理归档服务费；

2.财政局预算信息管理平台、部门财务核算运维费、政府采购电子卖场平台项目经费477,635.00元，主要用于预算管理一体化执行系统运维服务费、财政局移动网络使用费、预算管理一体化系统（预算编制端）运维服务费、政府采购云平台技术服务费、财政局文书档案整理归档服务费、财政身份认证与授权管理系统国产密码算法升级系统运维费、财政支出无纸化项目人行国库前置系统运维服务费、云南省政府采购管理信息系统运维服务费；

3.财政业务项目经费189,342.36元，主要用于财政日常办公支出、办公设备维修维护、物业管理费、杂志报刊征订费；

4.财政重点绩效评价服务项目经费149,200.00元，主要用于委托第三方对全县预算项目绩效评价服务、财政预算事前绩效评估及绩效目标服务费；

5.财政局国资监管企业重点工作审计评价服务补助项目经费174,700.00元，主要用于委托第三方对县国资监管企业重点工作审计评价审计费；

6.离退休干部党支部党建项目经费3,000.00元，主要用于财政局离退休干党建活动支出；

7.注入国有企业资本金项目经费5,000,000.00元，主要用于对富民县国有企业进行资本金注入；

8.税收返还手续费补助项目经费431.56元，主要用于财政日常办公费支出；

9.富民县财政局卖废报刊物项目经费1,907.00元，主要用于财政局报刊杂志征订；

10.退休人员党支部党费资金项目经费760.00元，主要用于富民县退休党支部活动开展支出；

11.财税部门税收征管补助项目经费16,704.20元，主要用于办公支出、手续费、会议费的支出；

12.富民县国民经济和社会发展“十四五”规划编制工作补助资金项目经费23,966.00元，主要用于财政局办公支出；

13.人民代换届表选举工作补助项目经费6,724.39元，主要用于财政局办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出8,059,305.92元,占本年支出合计的61.55%。与上年相比减少2,578,415.77元，下降24.24%,完成年初预算的100.19%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5,839,806.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.46%,完成年初预算的100.57%。主要用于基本工资1,321,058.00元、津贴补贴1,330,623.00元、奖金396,731.00元、绩效工资762,811.00元、其他社会保险缴费66,112.65元、办公费61,483.61元、手续费15.00元、水费1,275.54元、电费4,400.64元、邮电费14,033.79元、物业管理44,690.00元、差旅费11,736.00元、维修费433,228.00元、会议费12,083.00元、租赁费29,554.74元、培训费3,744.00元、公务接待费700.00元、劳务费397,136.85元、委托业务费593,563.00元、工会经费115,000.00元、公务用车运行维护费18,945.78元、其他交通费用191,903.00元、其他商品和服务支出27,478.20元、生活补助1,500元；造成预决算差异的主要原因是2024年财政局人员变动较大导致预决算存在差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,136,329.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.10%，完成年初预算的124.34%。主要用于富民县财政局在职职工36人，2024年养老保险基金支出1,136,329.65元，其中：养老保险基金支出547,802.72元，职业年金588,526.93元；造成预决算差异的主要原因是2024年财政局人员变动较大导致预决算存在差异

9.卫生健康（类）支出610,393.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%，完成年初预算的100.57%。主要用于富民县财政局职工71人，其中：在职工36人、退休职工35人，2024年医疗保险费支出610,393.47元，造成预决算差异的主要原因是2024年财政局人员变动较大导致预决算存在差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出475,879.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%，完成年初预算的107.67%。主要用于富民县财政局在职工36人，2024年住房公积金支出475,879.00元；造成预决算差异的主要原因是2024年财政局人员变动较大导致预决算存在差异

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,000.00元，决算为19,645.78元，完成年初预算的63.37%；支出决算较上年减少1,345.91元，下降6.41%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000.00元，决算为18,945.78元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.44%，完成年初预算的157.88%；公务接待费支出年初预算为19,000.00元，决算为700.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.56%，完成年初预算的3.68%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1,443.09元，增长8.24%；公务接待费支出决算较上年减少2,789.00元，下降79.94%；具体是国内接待费支出决算700.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,789.00元，下降79.94%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,000.00元，支出决算为19,645.78元，完成年初预算的63.37%，支出决算较上年减少1,345.91元，下降6.41%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000.00元，决算为18,945.78元，完成年初预算的157.88%；公务接待费支出年初预算为19,000.00元，决算为700.00元，完成年初预算的3.68%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年公务接待次数减少，接待金额下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1,443.09元，增长8.24%；公务接待费支出决算减少2,789.00元，下降79.94%，具体是国内接待费支出决算700.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,789.00元，下降79.94%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年公务接待次数减少，接待金额下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2024年度我单位没有因公出国（境）费用支出。

2.购置车辆0辆。2024年度无单位没有购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政外出检查、会议、考察业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次19人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展基层政府违规借用村集体资金问题专项整治行动抽查复查工作、开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用重点排查工作、开展财会监督加强财政资金监管专项核查抽查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2024年度我单位没有因公出国（境）费用支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县财政局2024年机关运行经费支出795,289.85元，比上年增加309,000.91元，增长63.54%,主要原因是2024年劳务派遣人员劳务费从机关运行经费列支，导致机关运行经费大幅增长。部门机关运行经费主要用于办公费22,578.03元，水费1,275.54元，电费4,400.64元，邮电费14,033.79元，差旅费11,736.00元，维修费4,600.00元，会议费3,476.00元，公务接待费700.00元，劳务费397,136.85元，工会经费115,000.00元，公务用车运行维护费12,000.00元，其他交通费用191,903.00元，其他商品和服务支出16,450.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，富民县财政局资产总额1,816,516.55元，其中，流动资产58,320.28元，固定资产1,757,985.31元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产210.96元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少478,792.94元，其中固定资产减少251,379.48元,。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产42项，账面原值199,777.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额73,225.78元，其中：政府采购货物支出28,535.78元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出44,690.00元。授予中小企业合同金额73,225.78元，其中：授予小微企业合同金额73,225.78元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

富民县财政局2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

富民县财政局2024年度部门决算公开报表20251016023237049

监督索引号53012400131801111